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應(yīng)收賬款變壞賬，現(xiàn)如今成了越來(lái)越多的出口企業(yè)的一塊心病：
“賴賬”的老外多起來(lái)了，特別是心目中最靠得住的大買(mǎi)家——美國(guó)買(mǎi)家也掉了鏈子。而外貿(mào)企業(yè)吃這樣的虧，還不能聲張，真是“啞巴吃黃連，有苦說(shuō)不出”。
這樣的故事，在外貿(mào)大省浙江屢見(jiàn)不鮮。
次貸危機(jī)后出口壞賬激增
2008年3月，美國(guó)一家占據(jù)近一半市場(chǎng)份額的便攜式發(fā)電機(jī)生產(chǎn)商向當(dāng)?shù)仄飘a(chǎn)法庭提出破產(chǎn)申請(qǐng)，直接導(dǎo)致中國(guó)出口企業(yè)1055萬(wàn)美元的出口應(yīng)收賬款無(wú)法收回。這其中就有一家浙江企業(yè)，所幸它事先參保了出口信用保險(xiǎn)，得到了及時(shí)賠付。
今年以來(lái)，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司浙江分公司受理和理賠的涉美案件和金額100萬(wàn)美元以上大案顯著增加。前五個(gè)月，公司共受理涉美報(bào)損案件41筆，金額1128萬(wàn)美元，而去年同期有19筆、441萬(wàn)美元；受理金額100萬(wàn)美元以上的案件5筆，金額1004萬(wàn)美元，而去年同期有2筆、247萬(wàn)美元。
“今年我們感到，美國(guó)買(mǎi)家的出險(xiǎn)率和大客戶甚至是合作比較長(zhǎng)久的買(mǎi)家的出險(xiǎn)率明顯提高，根源就在于美國(guó)次貸危機(jī)。”中信保浙江分公司業(yè)務(wù)管理處處長(zhǎng)林晨分析說(shuō)，美國(guó)銀行業(yè)在次貸危機(jī)中受損最大，為了減虧，他們收縮了貸款規(guī)模，結(jié)果導(dǎo)致企業(yè)流動(dòng)資金發(fā)生困難，最終導(dǎo)致現(xiàn)金流斷裂，影響支付。
中信保浙江分公司總經(jīng)理助理?xiàng)顟浄治稣f(shuō)，浙江出口產(chǎn)品中以輕紡產(chǎn)品為主的日用消費(fèi)品比重較大，因此當(dāng)美國(guó)次貸危機(jī)后，消費(fèi)者預(yù)期下降收縮開(kāi)支時(shí)，就易受影響。有一個(gè)顯著的例子，美國(guó)汽車(chē)擁有量大，對(duì)汽車(chē)零配件的需求很大，因此在浙江出口的機(jī)電產(chǎn)品中汽配出口受到的沖擊也比較大。
由于國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)口貿(mào)易中相當(dāng)一部分的目的地是美國(guó)，加之美國(guó)經(jīng)濟(jì)在世界經(jīng)濟(jì)中首屈一指的地位，次貸危機(jī)導(dǎo)致出口壞賬增加的效應(yīng)還不局限于單純的對(duì)美出口。中信保浙江分公司今年1至5月共受理了報(bào)損案件169起，涉案金額3034萬(wàn)美元，而去年同期分別是98起，1658萬(wàn)美元。今年1至5月的理賠已經(jīng)達(dá)到了895萬(wàn)美元，比去年同期增長(zhǎng)525.6%。
“幽靈”加劇企業(yè)資金緊張
目前中信保浙江分公司對(duì)當(dāng)?shù)匾话阗Q(mào)易出口的業(yè)務(wù)滲透率不到5%，因此從報(bào)損案件中反映出的壞賬只是冰山一角。在絕大多數(shù)的場(chǎng)合，出口壞賬就像幽靈，企業(yè)對(duì)它諱莫如深。
知情人士表示，“不僅僅是名譽(yù)的事情。現(xiàn)在企業(yè)出不得事情，銀行一旦知道此事，就可能抽回貸款。到時(shí)候，還會(huì)導(dǎo)致全行業(yè)‘陪綁’。”
而除了可能惡化外貿(mào)企業(yè)的融資環(huán)境之外，出口壞賬對(duì)企業(yè)利潤(rùn)也侵蝕巨大。
中信保浙江分公司的服務(wù)市場(chǎng)是除計(jì)劃單列市寧波之外的浙江省域，目前出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)對(duì)當(dāng)?shù)匾话阗Q(mào)易的滲透率接近5%。而參保企業(yè)事先可以通過(guò)中信保的資信調(diào)查，篩選掉一批風(fēng)險(xiǎn)較大的國(guó)外客戶，出險(xiǎn)率應(yīng)當(dāng)?shù)陀谖磪⒈Ｆ髽I(yè)。再考慮到寧波地區(qū)一般貿(mào)易出口約占浙江全省1/4。記者初步估算，全省外貿(mào)企業(yè)今年已經(jīng)發(fā)生的出口壞賬不小于8億美元。
針對(duì)記者估算的數(shù)字，林晨認(rèn)為，它占整體外貿(mào)出口額的比例并不大，輕易也很難壓垮外貿(mào)企業(yè)。但是，外貿(mào)企業(yè)利潤(rùn)率低，又以中小企業(yè)居多。他們往往是出口壞賬的最大受害者，一筆壞賬不會(huì)致命，但卻能使其元?dú)獯髠?BR> 而林晨的同事俞崇波就遇到過(guò)一家年出口額在400萬(wàn)至500萬(wàn)美元之間的中型外貿(mào)企業(yè)，企業(yè)負(fù)責(zé)人坦承這幾年每年都有十幾萬(wàn)美元的壞賬。“中小型外貿(mào)企業(yè)利潤(rùn)率微薄，每年十幾萬(wàn)美元的壞賬就意味著一大半利潤(rùn)打水漂了。”
外貿(mào)企業(yè)多重隱憂待解
大洋彼岸的次貸危機(jī)只是一根導(dǎo)火索，不少外貿(mào)企業(yè)真正的風(fēng)險(xiǎn)還是來(lái)自于內(nèi)部。
俞崇波認(rèn)為，外貿(mào)企業(yè)特別是中小企業(yè)外貿(mào)經(jīng)驗(yàn)不豐富，風(fēng)險(xiǎn)管理能力弱，與外商談判地位不對(duì)等是導(dǎo)致應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)積累的內(nèi)部因素。一些企業(yè)盲目信任金發(fā)碧眼的外商，等到出現(xiàn)壞賬才追悔莫及。
而談判地位不對(duì)等使中國(guó)企業(yè)被外商牽著鼻子走。在很多情況下，拖欠應(yīng)收賬款已經(jīng)成了外商壓價(jià)的殺手锏。甚至有的企業(yè)害怕資信調(diào)查會(huì)得罪外商，失去訂單而放棄參加出口信用保險(xiǎn)。
企業(yè)產(chǎn)品同質(zhì)化則加劇了談判地位不對(duì)等的矛盾。外商通過(guò)逐一詢價(jià)導(dǎo)致企業(yè)爭(zhēng)相殺價(jià)，然后各個(gè)擊破。因此，有時(shí)候一個(gè)外商可以同時(shí)拖欠多家中國(guó)企業(yè)貨款，“一損俱損”的案例在中信保的理賠工作中屢見(jiàn)不鮮。
浙江工商大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院副教授陳宇峰博士和同事曾經(jīng)運(yùn)用博弈論對(duì)中國(guó)外貿(mào)壞賬的成因進(jìn)行分析，研究結(jié)果顯示，在企業(yè)追求利潤(rùn)最大化的理性動(dòng)機(jī)驅(qū)動(dòng)下，再加上沒(méi)有有效的國(guó)際仲裁制衡，由各種失信行為所帶來(lái)的高外貿(mào)壞賬率也就變得在所難免，而防范措施就應(yīng)該從構(gòu)建良好的信用機(jī)制開(kāi)始。
陳宇峰等人建議，外貿(mào)企業(yè)不但要對(duì)境外企業(yè)進(jìn)行充分的信用狀況調(diào)查，并采用安全迅速的結(jié)匯方式，而且要積極催收呆壞賬，提取壞賬準(zhǔn)備金，同時(shí)要充分運(yùn)用出口信用保險(xiǎn)這一各國(guó)政府普遍采用的、符合世貿(mào)組織規(guī)則的政策性金融工具，減少企業(yè)收匯風(fēng)險(xiǎn)。
他們同時(shí)認(rèn)為，歐美外貿(mào)企業(yè)的外貿(mào)壞賬率只有0.25%至0.5%左右，這與政府建立良好的外貿(mào)信用機(jī)制有很大的關(guān)系。因此，我國(guó)的政府公共部門(mén)應(yīng)定期公開(kāi)境外企業(yè)的信用情況，同時(shí)扶持建立信息評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，對(duì)國(guó)外客戶來(lái)華貿(mào)易情況進(jìn)行長(zhǎng)期跟蹤。
楊憶則認(rèn)為，當(dāng)前我國(guó)外貿(mào)環(huán)境變數(shù)增多，因此政府部門(mén)和新聞媒體要對(duì)企業(yè)開(kāi)展適度的風(fēng)險(xiǎn)教育和宣傳，既提高他們的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，引導(dǎo)他們開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，開(kāi)拓新市場(chǎng)，又不能讓他們對(duì)出口產(chǎn)生恐懼，把多年開(kāi)辟、來(lái)之不易的海外市場(chǎng)拱手讓人，而是要指導(dǎo)他們學(xué)會(huì)運(yùn)用避險(xiǎn)工具更好地規(guī)避外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)。
外貿(mào)專家同時(shí)建議，萬(wàn)一到了木已成舟的地步，外貿(mào)企業(yè)也可以采取以債權(quán)作投資的手法，收購(gòu)國(guó)外買(mǎi)家，以此獲得他們經(jīng)營(yíng)多年的品牌和營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)，事實(shí)上一些中國(guó)企業(yè)已經(jīng)有了成功的嘗試。 |