|
美國司法部門針對瑞銀集團(tuán)“逃稅門”的調(diào)查正在持續(xù)升溫。據(jù)報道，美國聯(lián)邦檢察官日前采取了史無前例的舉措，要求瑞銀集團(tuán)提供所有擁有秘密賬戶的美國客戶名單。
美首次“傳喚”國外銀行
邁阿密一家聯(lián)邦法院日前授權(quán)美國國內(nèi)稅務(wù)署向瑞銀集團(tuán)索要美國納稅人的相關(guān)賬戶記錄，以防止美國公民利用在瑞銀的賬戶逃避收入稅。這一舉措即所謂的“佚名傳票”。美國國內(nèi)稅務(wù)署對瑞銀集團(tuán)發(fā)出的傳票將是美國首次傳喚國外銀行。
美國司法部稅務(wù)分部副助理檢察長約翰·迪西科此前表示，美國一直與瑞銀集團(tuán)和瑞士政府進(jìn)行“合作”，以期獲得上述賬戶信息。“但是，如果這一程序無法成功，我們已經(jīng)做好了強制要求得到這些信息的準(zhǔn)備。”
當(dāng)調(diào)查的可能偷逃稅款的人身份無法識別時，美國國內(nèi)稅務(wù)署將可以使用“佚名傳票”。傳票將直接要求瑞銀集團(tuán)提供能夠識別在2002年至2007年期間擁有該銀行賬戶的美國納稅人的紀(jì)錄，因為這些美國納稅人可能利用他們的瑞銀賬戶逃避美國國內(nèi)稅務(wù)署的稅收。
美國貝克與霍斯特蒂勒律師事務(wù)所股東杰克·布羅姆表示，由于瑞士政府看起來正在與美國進(jìn)行合作，因此瑞銀集團(tuán)除了接受傳票之外，幾乎沒有什么可以選擇的余地。
約２萬美公民涉嫌參與
瑞銀前職員布拉德利·波肯菲爾德上個月已經(jīng)向佛羅里達(dá)州的一家法院承認(rèn)，他在2001年至2006年擔(dān)任瑞士銀行私人銀行業(yè)務(wù)部門主管期間曾經(jīng)頻繁與希望隱藏海外資產(chǎn)的美國富裕客戶進(jìn)行了接觸，并與一同遭到指控的理財咨詢師馬里奧·斯塔格爾合謀通過欺騙的納稅申報系統(tǒng)幫助客戶隱藏了約2億美元收入，逃避了720萬美元的美國稅收。
波肯菲爾德稱，他們提供的逃稅方法包括開設(shè)秘密銀行賬戶、銷毀記錄、申請瑞士信用卡、填報虛假納稅回執(zhí)等等。
他稱，他和斯塔格爾以及其他主管人員建議客戶利用在瑞士銀行賬戶內(nèi)的存款買入珠寶、藝術(shù)品和其他奢侈品，然后再次利用其他人的姓名開戶后將這些奢侈品存入瑞士的保險箱內(nèi)等手段隱藏資產(chǎn)。
法庭文件顯示，波肯菲爾德稱他只是40至50名瑞銀集團(tuán)私人銀行家中的一員而已，這些私人銀行家每季度都會前往美國管理自己的客戶。美國《紐約時報》稱，約有２萬名美國公民涉嫌參與上述逃稅案。
波肯菲爾德聲稱，為了避免被美國有關(guān)部門發(fā)覺，瑞銀集團(tuán)對他們進(jìn)行了專門的培訓(xùn)，在過海關(guān)時，他們都將前往美國的原因申報為私人原因，而不是商業(yè)原因。他們在旅行中的帶有客戶資料的筆記本電腦也經(jīng)過了加密處理。
相關(guān)人士透露，有逃稅行為的瑞銀集團(tuán)美國客戶最好還是及早招供。早期招供的人可能在繳納了所偷逃的稅款、利息和罰款后就不會再有麻煩；而拖到最后的人將極有可能面臨犯罪指控。 |