不久前，浙江直立汽配有限公司(以下簡稱“直立汽配”)第二次債權(quán)人會議在湖州市德清縣法院召開，會議表決并高票通過了《重整計劃(草案)》等事項(xiàng)。這樁歷時一年多、棘手的直立汽配破產(chǎn)案，重整目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)，主營業(yè)務(wù)得以重生，被浙江省高院列入了全省破產(chǎn)重整成功典型案例。
有人把破產(chǎn)重整的企業(yè)比作一匹有病的馬，我們不是殺了它，而是要治好它的病，讓它能繼續(xù)前行。要成功地挽救破產(chǎn)重整企業(yè)，厘清它的病癥、難點(diǎn)，找到醫(yī)治的辦法，需要破產(chǎn)重整案法官高效、勤奮、智慧的工作。
成立于1994年的直立汽配，是一家專業(yè)生產(chǎn)汽車、摩托車、五金等各種鍛造配件的現(xiàn)代化企業(yè)，在全國汽配行業(yè)享有一定的知名度。然而，直立汽配及其關(guān)聯(lián)企業(yè)因盲目擴(kuò)張而大量借貸，深陷企業(yè)互保漩渦。2012年3月初，公司債務(wù)危機(jī)浮出水面。直立汽配破產(chǎn)重整案涉及債務(wù)10.49億余元，其中金融債務(wù)6.18億余元，有107家債權(quán)人。
為此，德清縣委、縣政府高度重視。2012年3月30日，德清法院裁定受理直立汽配的破產(chǎn)重整申請，指定清算組為管理人，成立了分管副院長沈芳君擔(dān)任審判長、由五人組成的合議庭，為破產(chǎn)重整推進(jìn)工作打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
重整是指對可能或者已經(jīng)發(fā)生破產(chǎn)原因但又有挽救希望和挽救價值的企業(yè)，通過對各方利害關(guān)系人的利益協(xié)調(diào)，強(qiáng)制進(jìn)行債務(wù)清理和資產(chǎn)、業(yè)務(wù)的重整，使企業(yè)避免破產(chǎn)或獲得重生。重整具有債務(wù)清償和企業(yè)重組相結(jié)合，私權(quán)保護(hù)和社會利益保護(hù)相協(xié)調(diào)的特點(diǎn)。一方面，可以通過對債務(wù)的重組來消除破產(chǎn)原因；另一方面通過對企業(yè)的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、股權(quán)等多方面的重整，力圖保留企業(yè)的運(yùn)營價值，并使各方利害關(guān)系人都能得到比清算更多的保護(hù)。
直立汽配重整的成功，盤活了該企業(yè)主營業(yè)務(wù)，近百家債權(quán)人的利益得到最大程度保護(hù)，實(shí)現(xiàn)債權(quán)人、企業(yè)職工及重整投資人利益的多方共贏。
案件涉及很多錯綜復(fù)雜的法律關(guān)系和撲朔迷離的民間借貸，許多問題涉及法律難題和司法實(shí)踐的空白。德清縣法院副院長沈芳君形象地比喻“破案”就是“破陣”，過程中攻破了一個個“堡壘”。
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重整期間維持企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營 |
重整初期，直立汽配欠繳稅費(fèi)200萬余元，且企業(yè)無流動資金，稅務(wù)部門因企業(yè)欠稅停開發(fā)票，供電也面臨被“拉閘”，企業(yè)陷入“四面楚歌”的困境。維持企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營，成為法院協(xié)助管理人的第一個難題。
國內(nèi)著名的一家重汽企業(yè)是直立汽配的重要客戶之一，2007年以來，直立汽配對這家重汽企業(yè)的年均銷售額達(dá)6600萬余元。在直立汽配破產(chǎn)重整期間，繼續(xù)與這家重汽企業(yè)保持業(yè)務(wù)合作對于重整成功具有關(guān)鍵性的影響。對此，直立汽配公司所在地的新市鎮(zhèn)派員參加由管理人、直立汽配負(fù)責(zé)人參加的商談。但是，之前直立汽配法定代表人徐林立涉嫌偽造這家重汽企業(yè)的公章，導(dǎo)致這家重汽企業(yè)被興業(yè)銀行起訴，這家重汽企業(yè)代表對直立汽配持謹(jǐn)慎和不信任態(tài)度，致使管理人與這家重汽企業(yè)的商談難度較大。
德清縣法院法官們的真誠和負(fù)責(zé)任的態(tài)度，贏得了這家重汽企業(yè)的尊重。管理人與這家重汽企業(yè)均作出了讓步，同意按新發(fā)生交易額的5%作為直立汽配履行合同的擔(dān)保金。此后，這家重汽企業(yè)又在2013年和直立汽配簽訂了7000萬元的合同。重整期間，直立汽配生產(chǎn)經(jīng)營穩(wěn)定，2012年4月至2013年3月獲利765萬余元，納稅1200萬余元。
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加速資產(chǎn)變現(xiàn)加大資金審核和清查力度 |
辦案人員多次表示，直立汽配財務(wù)混亂，資金去向撲朔迷離。直立汽配為“綠成包裝”擔(dān)保1.8億元，其中民間借貸1.28億元，其余均為金融債權(quán)。同時，直立汽配申報了2.46億元民間借貸債權(quán)，經(jīng)會計所審計，與金華王某某、麻某某等人的民間借貸往來達(dá)10億元，其中有多少“水分”可擠至關(guān)重要。為查清擔(dān)保債權(quán)和民間借貸的真實(shí)情況，分管經(jīng)偵的德清縣公安局負(fù)責(zé)人也多次參加協(xié)調(diào)會，和法官們商討辦法，最終在公安部門的大力協(xié)助下，依法核減1.77億余元申報債權(quán)，有效提高了普通債權(quán)人的清償率。
根據(jù)資產(chǎn)變現(xiàn)和清算，職工債權(quán)組和稅收債權(quán)組得到100%清償，優(yōu)先權(quán)組以抵押物價值為限優(yōu)先受償。普通債權(quán)組5萬元以下部分足額清償；5萬元以上部分可在一次性清償方案或分期清償方案中選擇，清償比例在10%左右。
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將來源于企業(yè)但登記在個人名下資產(chǎn)納入公司財產(chǎn) |
隨著直立汽配案件調(diào)查的深入，直立汽配對外應(yīng)收款項(xiàng)的收支除了通過公司賬戶以外，還頻繁地使用近100個公司原董事長徐林立個人賬戶，公私賬戶存在嚴(yán)重混同。鑒于徐林立涉嫌與直立汽配之間存在巨大的利益輸送，如果個人資產(chǎn)不一并納入破產(chǎn)財產(chǎn)，將大大影響債權(quán)的清償率。但破產(chǎn)法沒有相關(guān)規(guī)定。
德清法院大膽探索，同意管理人將來源于直立汽配但登記在徐林立及其配偶名下資產(chǎn)納入直立公司財產(chǎn)進(jìn)行破產(chǎn)處置的提議，并分別經(jīng)債權(quán)人委員會和第二次債權(quán)人大會表決通過。
北京市律協(xié)破產(chǎn)法專業(yè)委員會副主任、著名破產(chǎn)法律師鄭志斌表示：“把個人資產(chǎn)納入破產(chǎn)財產(chǎn)是一項(xiàng)重大的司法實(shí)踐，也具有一定的破產(chǎn)學(xué)術(shù)探討價值。”
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政府給出優(yōu)惠政策引進(jìn)重整投資者 |
厘清了該案的細(xì)節(jié)，接下來，如何尋找合適的重整投資方，成為擺在德清縣法院面前最大的問題。
沈芳君說，從直立汽配進(jìn)入破產(chǎn)重整程序以來，相繼有四、五家企業(yè)對直立汽配表示有收購的意愿，其中不乏上市公司和大型國有企業(yè)。但“前期投資者引進(jìn)工作就像找對象，談一個吹一個，要吸引人家接盤真不容易”。
為順利引進(jìn)重整投資者，促進(jìn)重整成功，德清縣政府給出了土地、稅收、融資等方面的優(yōu)惠政策。縣法院結(jié)合直立汽配實(shí)際情況并經(jīng)第一次債委會表決通過，確定對直立汽配采取“生產(chǎn)性資產(chǎn)+主營業(yè)務(wù)+人員+債權(quán)債務(wù)”的營業(yè)轉(zhuǎn)讓模式。經(jīng)多輪談判和篩選，最終確定了由溫州一名商人通過新設(shè)公司的方式，以8500萬元的對價整體收購直立汽配主營鍛造業(yè)務(wù)所涉及的資產(chǎn)，包括土地、廠房、機(jī)器設(shè)備、存貨等，以及與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的應(yīng)收賬款，并負(fù)責(zé)承接直立汽配相關(guān)員工。目前，投資者已與管理人簽訂《合作備忘錄》，并先期繳納保證金500萬元。
“重整方案獲得高票通過，特別是普通債權(quán)組能以高比例通過重整計劃，這是令大家最為欣慰的。”全程關(guān)注債權(quán)人大會進(jìn)展情況的德清縣法院院長趙震說。
浙江省高院民二庭庭長章恒筑表示，破產(chǎn)重整案件最大的特點(diǎn)在于：“是‘開會’不是‘開庭’，是‘溝通’不是‘對抗’，是‘協(xié)調(diào)’不是‘判決’。”
作為該案合議庭審判長的沈芳君告訴記者，在整個破產(chǎn)重整過程中，每次協(xié)調(diào)會都做到有翔實(shí)的會議記錄，以便有據(jù)可查，并及時通報。一年來，德清法院共編輯破產(chǎn)專報11期發(fā)送相關(guān)部門、清算組成員以及債委會等，增強(qiáng)了司法公信力。對重大事項(xiàng)由管理人分別提交債委會和債權(quán)人會議表決，法院再作裁定，對資產(chǎn)處置實(shí)行公開評估和拍賣，使資產(chǎn)價值最大化。因此，整個破產(chǎn)程序做到了公開透明，大多數(shù)債權(quán)人能理解、支持。