上周三國務(wù)院常務(wù)會議上原則通過的《中國(上海)自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案》，是打造中國經(jīng)濟(jì)“升級版”的重大舉措。筆者認(rèn)為，此舉還有一項重要的戰(zhàn)略意義：助推上海國際金融中心建設(shè)。
依據(jù)國家發(fā)改委去年1月公布的《“十二五”時期上海國際金融中心建設(shè)規(guī)劃》，力爭在2015年基本確立全球性人民幣產(chǎn)品創(chuàng)新、交易、定價和清算中心地位的上海，眼下正面臨拓展金融市場廣度和深度，形成比較發(fā)達(dá)的、多功能、多層次的金融市場體系；以吸引和培育具有國際競爭力和行業(yè)影響力的金融機(jī)構(gòu)為重點，進(jìn)一步完善金融機(jī)構(gòu)體系，豐富金融市場產(chǎn)品和工具以及健全金融市場運行機(jī)制；建設(shè)人民幣跨境支付清算中心；提升金融中心服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的能力，進(jìn)一步拓寬和擴(kuò)大境外投資者和發(fā)行體參與上海金融市場的渠道和規(guī)模，推進(jìn)上海證券市場國際板建設(shè)，支持符合條件的境外企業(yè)發(fā)行人民幣股票；以建設(shè)人民幣跨境投融資中心為重點，加快提升金融國際化水平等五大任務(wù)。
自由貿(mào)易試驗區(qū)作為我國境內(nèi)設(shè)立的小塊特定區(qū)域，將實行優(yōu)惠稅收和特殊監(jiān)管政策。而且，相比國內(nèi)目前的各類保稅區(qū)，自由貿(mào)易試驗區(qū)意味著更優(yōu)惠的政策、更大的開放度。特別是在監(jiān)管理念上，自由貿(mào)易試驗區(qū)更強(qiáng)調(diào)從貨物管理轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)管理的理念；在貿(mào)易的開放度，需要探索與國際接軌的多元貿(mào)易模式；政策開放度最主要體現(xiàn)在外匯政策和稅收政策，自由貿(mào)易區(qū)要求外匯政策率先開放，稅收政策要有國際競爭力。
由此觀之，《中國(上海)自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案》的通過和實施，或讓上海在貿(mào)易、航運和金融等領(lǐng)域的政策將更加開放或先行先試，以及在管理、稅收、法規(guī)等方面著手一攬子創(chuàng)新，上海自由貿(mào)易試驗區(qū)必將成為上海在新階段拉動經(jīng)濟(jì)增長的新引擎。首先，上海或?qū)⑼苿佣愂談?chuàng)新，自貿(mào)區(qū)或?qū)幦?
15%企業(yè)所得稅優(yōu)惠，包括離岸貿(mào)易、金融采用低稅率，對境外投資收益采用分期繳納所得稅等優(yōu)惠政策支持自由貿(mào)易試驗區(qū)內(nèi)企業(yè)的發(fā)展壯大。其次，貿(mào)易領(lǐng)域?qū)嵤﹦?chuàng)新監(jiān)管新模式。在貿(mào)易領(lǐng)域，上海自由貿(mào)易試驗區(qū)將實施“一線逐步徹底放開、二線安全高效管住、區(qū)內(nèi)貨物自由流動”的創(chuàng)新監(jiān)管服務(wù)新模式，這是較目前上海綜合保稅區(qū)的主要區(qū)別。再有，借自由貿(mào)易試驗區(qū)的東風(fēng)，國際航運中心建設(shè)或有新突破。上海自由貿(mào)易試驗區(qū)關(guān)于航運發(fā)展將延續(xù)此前國務(wù)院“建設(shè)國際航運中心”的政策，即大力發(fā)展船舶交易、船舶管理、航運經(jīng)紀(jì)、航運咨詢、船舶技術(shù)等各類航運服務(wù)機(jī)構(gòu)，拓展航運服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈，延伸發(fā)展現(xiàn)代物流等關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)，不斷完善航運服務(wù)功能。復(fù)次，上海建立自貿(mào)區(qū)的同時也需構(gòu)建離岸金融市場，涉及金融方面的包括利率市場化、匯率自由匯兌、金融業(yè)的對外開放、產(chǎn)品創(chuàng)新等，也涉及一些離岸業(yè)務(wù)。自由貿(mào)易試驗區(qū)將為構(gòu)建離岸金融中心提供支撐。最后，人民幣資本項目開放將會落實在自貿(mào)區(qū)方案中。在前周的陸家嘴論壇上，上海市市長楊雄就已表示，自貿(mào)區(qū)的確正在申請試點人民幣資本項目下開放，而且這一改革方向不會因為短期的流動性變化、熱錢流向的變化而變化。由此可見，自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案在助推上海國際金融中心建設(shè)方面能提供足夠的正能量。
為確保兩方面能相互促進(jìn)，相得益彰，接下來，口岸服務(wù)要再上新臺階。
上海口岸服務(wù)辦公室在日前的報告中說，今年上海口岸將推進(jìn)上海口岸貿(mào)易便利化措施取得實效。以貿(mào)易便利化為目標(biāo)，進(jìn)一步深化口岸單位的聯(lián)動合作，推進(jìn)航空口岸保稅貨物和口岸貨物同步運作常態(tài)化；同時還將推進(jìn)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域功能實現(xiàn)新拓展，推進(jìn)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域融資租賃、期貨保稅交割和倉單質(zhì)押以及保稅船舶登記等新型業(yè)務(wù)發(fā)展；還要試點建立自由貿(mào)易試驗區(qū)相關(guān)配套措施。
當(dāng)然，上海在探索建立離岸金融市場的同時，也面臨一系列的法規(guī)障礙，因而加強(qiáng)制度創(chuàng)新的任務(wù)非常艱巨。比如處理好中央與地方金融事權(quán)之間的關(guān)系，保障離岸業(yè)務(wù)和在岸業(yè)務(wù)的平衡發(fā)展；積極推動離岸金融立法進(jìn)程，建立離岸金融法律體系；提高執(zhí)法能力、實現(xiàn)司法公正；金融機(jī)構(gòu)的公司治理、行業(yè)組織自治與自律、加快發(fā)展中介服務(wù)機(jī)構(gòu)、信用體系構(gòu)建等。最為急迫的是，嚴(yán)格按照《“十二五”時期上海國際金融中心建設(shè)規(guī)劃》提出的“十二五”上海國際金融中心建設(shè)的發(fā)展目標(biāo)要求，大力發(fā)展上海的跨境人民幣業(yè)務(wù)，并確保跨境人民幣各項創(chuàng)新政策和業(yè)務(wù)能首先在自由貿(mào)易試驗區(qū)推出、落實和發(fā)展，以此為到2015年在上海基本確立全球性人民幣產(chǎn)品創(chuàng)新、交易、定價和清算中心地位提供最有效的支持。