長期以來，我國實際上實行的是隱性存款保險制度。在經營不善的金融機構退出市場過程中，往往是由中央銀行和地方政府承擔個人債務清償?shù)呢熑巍＿@種模式不僅給各級財政帶來沉重負擔，而且導致中央銀行貨幣政策目標扭曲。同時，隨著我國利率市場化改革的推進，也迫切需要建立存款保險制度。
近日有消息稱，我國《存款保險條例》已起草完畢，當前多方達成的共識包括存款保險制度是一種強制保險制度，國有大型商業(yè)銀行必須加入。并有消息人士透露央行按照分步走的原則，在央行內設一個存款保險基金，由各投保銀行按照存款的一定比例交納，未來再逐步過渡到社會化的存款保險機構。
現(xiàn)代意義上的存款保險制度誕生于20世紀30年代大蕭條時的美國。從1929年10月華爾街股市崩盤至1933年3月羅斯福總統(tǒng)宣誓就職，美國有9000多家銀行相繼倒閉。為了挽救在大蕭條經濟危機下已瀕臨崩潰的銀行體系，美國在1933年通過了《格拉斯—斯蒂格爾法案》，設立了美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）。美國存款保險制度的建立，保護了存款人的利益，維護了金融和經濟的穩(wěn)定。目前已有100多個國家先后建立了各自的存款保險制度。那么我國的存款保險制度如何起航呢？
專家認為《存款保險條例》的制定，應當初步建立起存款保險制度的法律框架。在試點的基礎上逐步完善，待條件成熟后出臺《存款保險法》。在法律框架下明確強制保險的基本原則，賦予存款保險公司風險處置職能，兼顧存款保險管理職責的發(fā)揮而應具備的行政資源。以法律法規(guī)的形式，對問題銀行的處理機制、實施接管、提供資金救助、收購承接和債務清償提供明確的依據(jù)和程序，明確職能定位及其與中央銀行、監(jiān)管部門在銀行監(jiān)管、風險處置等方面的權責和協(xié)調機制，建立健全銀行業(yè)產權法、破產法、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī)，完善存款保險制度的法律基礎環(huán)境。
我國應由政府出面依法建立具有獨立法人地位的存款保險機構，可定性為直屬國務院的政策性金融機構。完善的存款保險制度資本金主要由政府以財政撥款注入，央行和銀行業(yè)機構按照一定比例共同出資設立，并在各地設立分支機構。
存款保險基金的參保主體可以是國內所有經法定許可辦理存款業(yè)務的銀行，包括本國銀行、總部設在我國的外資與合資銀行等。但是考慮到目前我國銀監(jiān)會尚不能有效監(jiān)控外國銀行總行的經營與風險狀況，因此暫時可以不考慮賦予外國銀行在我國分行的參保主體資格。同時由于無需保護外國居民，我國銀行的離岸經營機構也可以排除在參保主體資格之外。為避免銀行業(yè)的動蕩、逆向選擇及保護所有銀行中小額存款人利益的需要，所有具有參保主體資格的銀行都應強制性地參加國家存款保險基金下的存款保險。
在實行存款保險制度之初宜實行簡單的差別費率，即根據(jù)商業(yè)銀行的資產規(guī)模和資本充足狀況等情況來確定費率等級，對低風險機構實行低費率，以利于形成正向激勵機制，起到輔助監(jiān)督作用。而隨著條件的成熟，可根據(jù)投保金融機構的資本充足狀態(tài)、監(jiān)管評級以及盈利能力等因素，科學制定適用不同保險金融機構的差別存款保險費率。考慮到政府隱性擔保的實際存在，我國存款保險費率的厘定宜就低不就高，總體應低于0.05%的國際平均水平。
保險標的范圍應以居民人民幣存款為主。因為這部分存款代表著大多數(shù)存款者的利益，也是商業(yè)銀行的主要負債業(yè)務，對其實行有效保護，就能維護公眾對我國金融體系的信心。根據(jù)試點運營情況，再決定是否將財政性存款、企業(yè)存款和銀行同業(yè)存款納入保險范圍。最高限額的設定，應以確保90%以上的居民存款得到保護為準。最高限額可隨著宏觀經濟形勢的變化做出適當調整，可建立存款保險限額的通貨膨脹調整機制，必要時可采取臨時全額保險，但不宜持久。
今年2月3日，瑞銀證券發(fā)布報告稱，中國推出存款保險制度的條件已經具備。通常情況下，國際上存款保險限額大多集中在2～5倍左右的人均國內生產總值（GDP）水平，由于中國的儲蓄率相對較高，瑞銀證券因此認為，人均GDP在4～6倍比較適合中國國情。由于20萬元～30萬元以下的存款賬戶大約占總賬戶95%以上，因此，瑞銀證券建議將保險限額定在20萬元～30萬元。
我國監(jiān)管體制仍處于不斷改革與完善中，在這種情況下，存款保險制度不應成為一種簡單的付款箱制度，應在《存款保險法》中明確賦予存款保險機構適度的監(jiān)管權與資產處置權，以加強對銀行業(yè)的監(jiān)管。但在組建初期不宜為了追求功能強大而賦予過多的權力，以免造成監(jiān)管資源的分散，更重要的是可以避免因監(jiān)管機構間較高的摩擦成本而導致危機處理的低效率。同時，在我國現(xiàn)有體制和國情下，在問題銀行的救助處理機制的設計上要充分考慮和發(fā)揮地方政府在穩(wěn)定社會、穩(wěn)定金融方面的重要作用。
建立顯性存款保險制度的目的是為了促進我國經濟持續(xù)快速發(fā)展，穩(wěn)定金融局面，保護存款人尤其是中小額存款人利益。經驗證明，根據(jù)我國國情，審慎科學推進完善存款保險制度，一定能達到穩(wěn)定金融、穩(wěn)定經濟和社會的目的。