誤判煤炭行業(yè)，平安銀行重慶分行嘗到了苦果。
21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者獨(dú)家獲悉，自2014年一季度開始，平安銀行重慶分行煤炭貿(mào)易融資逾期超過90天的貸款和問題授信正不斷被列入次級(jí)、可疑等不良貸款范疇。
“截至2014年4月末，平安重慶分行已經(jīng)暴露出2個(gè)多億不良貸款，到5月末已經(jīng)突破3億，并且仍在持續(xù)增加。而這些多數(shù)是煤炭貿(mào)易融資的不良貸款。”一名平安銀行重慶分行內(nèi)部市場(chǎng)條線的員工向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者稱。
根據(jù)平安銀行2013年年報(bào)顯示，2013年末平安銀行不良貸款余額75.41億元，較年初增加6.75億元，增幅9.83%，不良貸款率為0.89%。而平安銀行2014年一季度季報(bào)顯示，到2014年三月底該行不良貸款余額81.05億元，較年初增加5.64億元，增幅7.47%；不良率0.91%，較年初微升0.02個(gè)百分點(diǎn)。
“目前僅僅向總行上報(bào)了2.99億不良，實(shí)際上按照人民銀行貸款五級(jí)分類，不良貸款已經(jīng)是超過14億了。”一位平安銀行重慶分行內(nèi)部人士向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者透露。
記者采訪獲悉，對(duì)于已經(jīng)暴露的問題授信，現(xiàn)在平安重慶分行多數(shù)采取的“重組”的辦法，通過給予這些出現(xiàn)不良貸款的企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款的方式借新還舊，仍寄希望于煤炭行業(yè)的回暖。
煤炭貿(mào)易融資漩渦
平安重慶分行6月16日下發(fā)了關(guān)于問題授信清收工作的通知，在21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者獲得的這份通知中顯示，平安重慶分行在6月12日已經(jīng)下發(fā)過一次通知要求分行相關(guān)部室、各經(jīng)營(yíng)單位積極做好問題授信清收化解工作。6月16日通知再次明確清收化解原則，問題授信清收化解中，重要前提是企業(yè)積極配合工作，存在化解可能，如果企業(yè)已經(jīng)不配合，不存在清收化解前提，應(yīng)按照實(shí)際情況采取訴訟或報(bào)案等措施。
21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者獲得的一份資料顯示，在2014年3月底，平安重慶分行下發(fā)了一份關(guān)于對(duì)分行問題授信相關(guān)責(zé)任人經(jīng)濟(jì)處罰的情況通報(bào)。
通報(bào)中對(duì)總共10家問題授信單位進(jìn)行了通報(bào)，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)處罰。這10家問題授信單位分別是：瀘州市新順礦業(yè)、重慶市方興物資、重慶紹中商貿(mào)、達(dá)州鼎盛煤業(yè)、奉節(jié)隆昶礦產(chǎn)、奉節(jié)天賜礦產(chǎn)品、公安金源煤炭、重慶九鐵金屬、彭水皓宇煤炭、巫山龍翔商貿(mào)。
對(duì)相關(guān)責(zé)任人的處罰力度根據(jù)問題授信額度差異而有所不同，個(gè)人受罰最低的是瀘州新順礦業(yè)協(xié)辦客戶經(jīng)理鐘某，被罰1500元。最高的為巫山龍翔商貿(mào)主辦客戶經(jīng)理周某，被罰30000元。其他多數(shù)罰款均在3000元、5000元、10000元等。
從問題授信單位的角度，巫山龍翔商貿(mào)問題授信處罰總共包括三人，營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人張某處罰20000元，主板客戶經(jīng)理周某處罰30000元，協(xié)辦客戶經(jīng)理任某某處罰7500元。共計(jì)罰款57500元，相關(guān)責(zé)任人的罰款總額遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他問題授信單位。
上述內(nèi)部人士向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示：“龍翔商貿(mào)的問題授信確實(shí)比較多，也是2014年4月左右才暴露出來成為不良貸款，是分為五筆授信的，分別是680萬、540萬、300萬、1600萬、1700萬，共計(jì)4820萬。”
除開對(duì)相關(guān)具體問題授信責(zé)任人的處罰，平安重慶分行還對(duì)對(duì)公信貸管理部江某給予15000元處罰。同時(shí)，重慶分行還將按照對(duì)公信貸管理部每月更新的問題授信名單和扣減比例對(duì)相關(guān)客戶經(jīng)理進(jìn)行績(jī)效扣減。
在文件中，平安重慶分行稱，在2013年下半年以來，部分授信客戶暴露出經(jīng)營(yíng)困難、資金周轉(zhuǎn)緊張等風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致授信逾期墊款成為問題授信，其中部分授信已經(jīng)成為不良貸款。
重慶分行強(qiáng)調(diào)稱，導(dǎo)致問題授信發(fā)生的原因是多方面的，但是問題發(fā)生后，經(jīng)營(yíng)單位尤其是主辦客戶經(jīng)理和經(jīng)營(yíng)單位負(fù)責(zé)人是否積極主動(dòng)向分行報(bào)告相關(guān)情況，主動(dòng)采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施，是導(dǎo)致授信風(fēng)險(xiǎn)是否最終暴露（逾期或者墊款）的關(guān)鍵所在。也只有經(jīng)營(yíng)單位積極主動(dòng)地面對(duì)和解決問題，問題授信才能逐步得到化解，分行才能在今后不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定和追究時(shí)最大程度保護(hù)相關(guān)責(zé)任人。
水下冰山
“3月底的處罰通報(bào)暴露的情況還不算全面，在通報(bào)中并未明確問題授信的企業(yè)究竟有多少問題授信，其次也沒有提及問題授信是否存在違規(guī)，最重要的是，此次通報(bào)中沒有一家客戶涉及到問題最為嚴(yán)重的二郎支行”，上述市場(chǎng)條線的員工向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者報(bào)料稱。
21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者獲得的另外一份平安重慶分行問題授信清單暴露的問題相對(duì)全面，這份名單中的25家問題授信單位只有5家與上述被處罰的問題授信單位重合，其顯示，25家問題授信單位共計(jì)14.13億問題授信已經(jīng)出現(xiàn)。其中，渝北支行問題授信2.51億、南岸支行問題授信1.53億、江北支行問題授信1.22億、北碚支行問題授信1.2億、重慶分行營(yíng)業(yè)部問題授信1610萬，而二郎支行問題授信7.48億。
以瀘州新順礦業(yè)為例，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者以平安銀行催款員的身份撥打了新順礦業(yè)電話，新順礦業(yè)告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者：“你們銀行小管（音）和張揚(yáng)（音）早上已經(jīng)和我們聯(lián)系過了，現(xiàn)在就是利息的問題。我們會(huì)想辦法的。”
瀘州新順礦業(yè)總的問題授信為2098萬，資料顯示，新順礦業(yè)成立于2005年，注冊(cè)資金500萬，自稱在2011年?duì)I業(yè)額達(dá)到2億。
“問題大的都在二郎支行，而二郎支行大部分的煤炭貿(mào)易融資貸款存在嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)，為了幫助支行的煤炭貿(mào)易融資客戶順利從銀行獲得貸款，該支行時(shí)任副行長(zhǎng)王嘉弘甚至主動(dòng)出面?zhèn)卧祀姀S公章和貿(mào)易合同，制造出這些煤炭企業(yè)與電廠有供貨往來，形成應(yīng)收款，從而依據(jù)這些虛假的"應(yīng)收賬款"向分行申請(qǐng)授信并提款，并且有從中謀取經(jīng)濟(jì)利益的嫌疑。”上述平安重慶分行內(nèi)部市場(chǎng)條線的員工向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者指出。
“這里還有個(gè)可以佐證的是，如果二郎支行相關(guān)貸款的保理合同真實(shí)的話，為什么當(dāng)借款人無法還款時(shí)，我們銀行作為應(yīng)收款質(zhì)押權(quán)人卻不去追索電廠的責(zé)任？”上述員工補(bǔ)充道。
截至2013年底前，僅二郎支行所涉及的煤炭企業(yè)所導(dǎo)致的不良貸款和問題授信就高達(dá)7個(gè)億以上，占分行問題授信比例超50%。“并且由于這些保理融資交易背景大部分系虛假，使得銀行在發(fā)現(xiàn)問題后一開始就很難進(jìn)行追索和訴訟。”一位和平安銀行有來往的重慶地區(qū)銀行業(yè)人士對(duì)此表示。
記者輾轉(zhuǎn)從知情人處獲得一組關(guān)于重慶長(zhǎng)燃煤業(yè)的問題授信數(shù)據(jù)顯示，其問題授信為1.54億，全部從二郎支行貸款出，其授信分為四期，分別為3470萬、3580萬、4000萬、4400萬，均是從2013年8月、9月開始到2014年2月、3月結(jié)束，目前已經(jīng)逾期。
其他在二郎支行的問題授信還包括開縣恒源煤業(yè)（問題授信1.25億）、開縣富森煤炭（問題授信1.07億）、重慶元通煤業(yè)（問題授信0.96億）等。
記者試圖聯(lián)系王嘉弘，求證上述報(bào)料人士的說法是否屬實(shí)，但是截至發(fā)稿時(shí)，并未聯(lián)系上其本人。據(jù)平安重慶分行的人士透露，2013年12月王嘉弘已經(jīng)向分行提出辭職申請(qǐng)。另一份關(guān)于王嘉弘免職的通知（平銀渝發(fā)[2013]154號(hào)）文件印證了這一說法，該文件顯示2013年12月5日，分行已經(jīng)研究決定免去王嘉弘二郎支行副行長(zhǎng)職位。
按照一般商業(yè)銀行運(yùn)作慣例，在支行行長(zhǎng)及部門負(fù)責(zé)人提出離職申請(qǐng)后，會(huì)對(duì)其所屬的業(yè)務(wù)進(jìn)行嚴(yán)格的離任稽核，重點(diǎn)就是核查有無風(fēng)險(xiǎn)遺留，如果發(fā)現(xiàn)存在不良貸款或隱患，一般都會(huì)拒絕其離職申請(qǐng)并要求其負(fù)責(zé)完畢資產(chǎn)保全和清收工作。
事實(shí)上，自2013年下半年開始，平安銀行重慶分行也陸續(xù)對(duì)部分出現(xiàn)不良貸款和問題授信的支行行長(zhǎng)做出了包括停職轉(zhuǎn)崗以及罰款等各類型處罰，但對(duì)金額最大且問題最嚴(yán)重的二郎支行未做出任何處罰。
“目前接替王嘉弘處理二郎支行攤子的是新調(diào)任的陶宏云。”上述市場(chǎng)條線的銀行員工向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者介紹。
重慶銀監(jiān)局資料顯示，陶宏云是在2014年1月上任平安銀行重慶分行二郎支行行長(zhǎng)職位的，在此之前，陶宏云是在中國(guó)工商銀行重慶分行龍寶支行任支行行長(zhǎng)。
“王嘉弘在離職之后去了哈爾濱銀行重慶分行，不過，哈爾濱銀行在4月份也已經(jīng)對(duì)其進(jìn)行勸退，也沒有給其客戶批款。王嘉弘現(xiàn)在暫時(shí)沒有工作。”上述重慶地區(qū)銀行業(yè)人士透露。
業(yè)績(jī)沖動(dòng)
平安銀行重慶分行選擇以煤炭貿(mào)易融資為業(yè)績(jī)突破口始于2011年。
2011年，平安重慶分行發(fā)展落后于重慶地區(qū)其他同行，其存款余額僅在100億元左右，而其他幾大股份制銀行的存款余額均在400億元以上。
平安銀行2011年年報(bào)顯示，重慶分行2011年?duì)I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為12個(gè)，總資產(chǎn)為193億，在地區(qū)排名中為倒數(shù)第七。
從2011年三季度開始，平安重慶分行開始在煤炭貿(mào)易企業(yè)中大規(guī)模推行敞口授信和保證金存款轉(zhuǎn)圈模式，也在該模式幫助下，平安重慶分行在2012年和2013年期間存款實(shí)現(xiàn)了突破性的發(fā)展，從以往100億剛好出頭到2013年1月就突破200億，再到2013年5月就突破300億。
與此同時(shí)，在2012年平安銀行年報(bào)中，重慶分行排名飆升至地區(qū)排名第十一名，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)14個(gè)，總資產(chǎn)飆升至330億。在2013年年報(bào)中，重慶分行再次上升至第九名，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)17個(gè)，總資產(chǎn)再次飆升至511億。
“把敞口授信和保證金轉(zhuǎn)圈模式，帶入尚能夠承擔(dān)高額財(cái)務(wù)成本的民營(yíng)煤炭領(lǐng)域。”參與過該業(yè)務(wù)運(yùn)作模式的內(nèi)部人士向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者指出。
上述人士向21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者解釋了具體的操作手法。平安重慶分行所采取的實(shí)際融資模式為現(xiàn)貨+保理模式，經(jīng)過分拆授信的辦法把所有單一企業(yè)授信控制在分行而非總行的授信權(quán)限內(nèi)進(jìn)行審批（這樣就把知情權(quán)縮小在分行范圍內(nèi)），并且要求企業(yè)將獲得的敞口授信（含貸款和承兌匯票開票后貼現(xiàn)款）通過關(guān)聯(lián)方公司或交易對(duì)手方回流回平安重慶分行，再作為全額保證金進(jìn)行零敞口低風(fēng)險(xiǎn)融資，這樣一放一回在業(yè)界稱為“一圈”。
這種模式在銀行業(yè)內(nèi)是一個(gè)公開的秘密，不過多數(shù)銀行對(duì)該模式并不敢大規(guī)模使用，僅僅是在考核臨近期間使用并且之后會(huì)盡快抹平。在該模式操作過程中，如果銀行給予企業(yè)5000萬的敞口授信，通過這樣一圈，就可以流轉(zhuǎn)形成5000萬的存款，而為了達(dá)到快速實(shí)現(xiàn)存款增長(zhǎng)的目的，銀行往往可以要求企業(yè)重復(fù)進(jìn)行三圈甚至四圈的轉(zhuǎn)圈，這樣銀行給予企業(yè)5000萬的融資可以直接創(chuàng)造出1.5億甚至2億元的存款。
上述人士還向記者透露從2012年開始，煤炭貿(mào)易融資在平安銀行重慶分行的總貸款余額的占比就一直保持在40%以上的高位，其保證金存款甚至一度占總存款規(guī)模的70%以上。這已經(jīng)嚴(yán)重違背了銀監(jiān)會(huì)及包括平安銀行在內(nèi)的大多數(shù)商業(yè)銀行內(nèi)部授信管理中行業(yè)分散的基本原則。
也并非所有人對(duì)平安銀行重慶分行的煤炭業(yè)務(wù)所蘊(yùn)藏的巨大風(fēng)險(xiǎn)熟視無睹。實(shí)際上，自2011年下半年重慶分行大規(guī)模進(jìn)軍煤炭行業(yè)后，平安重慶分行審批部門許多員工都對(duì)通過煤炭貿(mào)易融資業(yè)務(wù)沖存款的做法提出質(zhì)疑，“平安總行及重慶市銀監(jiān)局也多次提示過重慶分行煤炭貿(mào)易融資占比巨大，可能隱藏著集中性風(fēng)險(xiǎn)。”上述參與過該業(yè)務(wù)運(yùn)作模式的內(nèi)部人士透露。
煤炭困局
2012年后開始國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)環(huán)境開始下行，煤炭行業(yè)產(chǎn)能過剩矛盾日益突出，再加上國(guó)家對(duì)于大氣環(huán)境的關(guān)注，都開始不斷導(dǎo)致煤炭?jī)r(jià)格不斷下行，煤炭貿(mào)易融資領(lǐng)域的自身性風(fēng)險(xiǎn)也在不斷加大。從2013年下半年開始，經(jīng)濟(jì)下行趨勢(shì)更加明顯，煤炭?jī)r(jià)格進(jìn)一步下滑，同時(shí)部分煤炭貿(mào)易企業(yè)其利用平安銀行貸款所進(jìn)行的投資也出現(xiàn)了虧損。
事實(shí)上，煤炭貿(mào)易活動(dòng)作為普通貿(mào)易活動(dòng)的一種，與絕大多數(shù)商品貿(mào)易一樣，受其貿(mào)易業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)的影響，利潤(rùn)空間是非常有限的，貿(mào)易商僅僅通過一買一賣從中實(shí)現(xiàn)小額差價(jià)收益，大多數(shù)貿(mào)易公司利潤(rùn)率都在5%-8%的水平。而按照平安銀行重慶分行的作法，一圈的財(cái)務(wù)成本在5%左右，貸款經(jīng)過三圈轉(zhuǎn)圈后，企業(yè)實(shí)際承擔(dān)的財(cái)務(wù)成本已經(jīng)超過15%，而經(jīng)過四圈后，企業(yè)不得不承擔(dān)將近20%的財(cái)務(wù)成本。
這種高融資利率是貿(mào)易行業(yè)很難負(fù)擔(dān)的，其背后必然是通過虛假的貿(mào)易融資背景來套取銀行資金從而投入到房地產(chǎn)、小額貸款及民間借貸這些高利潤(rùn)行業(yè)來覆蓋高融資利率，以及通過不斷借新還舊，玩“拆東墻補(bǔ)西墻”的資金游戲。但融資環(huán)境的進(jìn)一步惡化，許多以往愿意給平安銀行煤炭貿(mào)易融資客戶“頂貸”的小額貸款公司（“頂貸”是過橋性質(zhì)的貸款，在企業(yè)貸款到期前，如果銀行覺得業(yè)務(wù)有風(fēng)險(xiǎn)就可能決定不再續(xù)做，所以企業(yè)往往會(huì)找小額貸款公司借一筆錢先還銀行，讓銀行放心企業(yè)的還款能力，等新批的貸款放出來后再還給小貸公司）、擔(dān)保公司和城商行也擔(dān)心風(fēng)險(xiǎn)而紛紛收緊貸款，煤炭貿(mào)易商的資金鏈終于還是斷裂了。
重慶分行的煤炭貿(mào)易融資也因此出現(xiàn)了貸款逾期和票據(jù)到期墊款的情況。
而對(duì)于授信作抵押的貨物煤炭，在價(jià)格不斷下行之下，也已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于之前的抵押價(jià)值。同時(shí)，由于煤炭特殊的物理性質(zhì)，導(dǎo)致在保管倉儲(chǔ)以及品質(zhì)控制上存在巨大風(fēng)險(xiǎn)，煤炭作為抵押物的變現(xiàn)價(jià)值也會(huì)隨著時(shí)間而快速跌價(jià)。
“對(duì)于作為抵押物的煤炭，重慶分行也在努力處置，不過即使低于三折也無人問津，同時(shí)，重慶分行還要支付大量的保管倉儲(chǔ)費(fèi)用。而以應(yīng)收款質(zhì)押的保理業(yè)務(wù)又存在應(yīng)收款造假，銀行根本無法追索。”上述參與模式運(yùn)作的內(nèi)部人士對(duì)此表示。
據(jù)上述內(nèi)部人士稱，目前，平安銀行總行已經(jīng)直接介入此事，在2014年4月中旬對(duì)于重慶的領(lǐng)導(dǎo)班子做出調(diào)整，調(diào)任了新的信貸執(zhí)行官潘毅到位，對(duì)重慶分行的煤炭貿(mào)易融資授信進(jìn)行全面排查清理。并且直接向涉及問題授信的支行下達(dá)了最后通牒，如果企業(yè)在6月30日前再不配合清收工作，則銀行方面將采取法律方式，通過訴訟和報(bào)案的方式維護(hù)銀行權(quán)益。
至今，煤炭行業(yè)回暖仍難見希望。我的鋼鐵網(wǎng)大宗數(shù)據(jù)顯示，動(dòng)力煤絕對(duì)價(jià)格指數(shù)秦港5500、廣州港5500從2011年底達(dá)到高點(diǎn)后就開始一路下行，分別從2011年底的840、960跌至7月11日的510、595。煉焦煤、無煙煤也保持同樣的下行趨勢(shì)和速度。同時(shí)，環(huán)渤海動(dòng)力煤綜合價(jià)格指數(shù)（5500大卡）也是一路下跌，7月9日數(shù)據(jù)為513。
由于近年來內(nèi)貿(mào)煤炭市場(chǎng)整體供需嚴(yán)重失衡，社會(huì)庫存較高，大型煤炭企業(yè)銷售壓力增加，以神華煤炭銷售公司為代表的企業(yè)不斷調(diào)整銷售策略。
神華7月9日晚上公布的電煤7月最新執(zhí)行價(jià)格各個(gè)類型降幅均在15-20元/噸不等，發(fā)熱量5500大卡的神混一號(hào)價(jià)格已破500元/噸大關(guān)至495元/噸，這已是8年來的最低價(jià)格。
