在城商行苦尋重啟IPO多年未果的進(jìn)程中，大連銀行注定要以另一種方式被記錄下來(lái)第一家在初審階段申請(qǐng)終止審查的擬上市銀行，盡管該行從2007年開(kāi)始就緊鑼密鼓的張羅上市。
在大連銀行5月中旬披露的2012年年報(bào)中，“上市”二字已經(jīng)難尋蹤影，而該行2011年的年報(bào)曾特意表示，“做好年度報(bào)告的編制和披露工作，年報(bào)內(nèi)容逐步向上市公司的披露標(biāo)準(zhǔn)靠近”。有觀點(diǎn)認(rèn)為，是實(shí)德集團(tuán)拖了大連銀行的后腿，無(wú)論該觀點(diǎn)恰當(dāng)與否，實(shí)德集團(tuán)與大連銀行逾17億元的關(guān)聯(lián)交易確實(shí)暴露出銀行經(jīng)營(yíng)中的“股東風(fēng)險(xiǎn)”。
昨日，截至本報(bào)記者發(fā)稿時(shí)，大連銀行公開(kāi)披露的董秘辦公電話始終無(wú)人接聽(tīng)，記者無(wú)法了解大連銀行IPO工作的后續(xù)打算。
IPO折戟
城商行上市已經(jīng)塵封近六年，大連銀行的IPO折戟?jiǎng)t為其“解封”再添陰影。
證監(jiān)會(huì)最新披露的《2013年度首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)終止審查企業(yè)名單》顯示，大連銀行已經(jīng)主動(dòng)申請(qǐng)終止審查A股IPO。事實(shí)上，其終止審查已早有預(yù)兆。
按照有關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在每年的4月底之前提交上一財(cái)年的年度報(bào)告，而大連銀行的年報(bào)是在5月中旬才姍姍來(lái)遲的；而本應(yīng)于3月底之前，最晚應(yīng)于5月底之前提交的擬上市銀行的財(cái)務(wù)自查報(bào)告截至上周末也未進(jìn)入公眾視野。隨著大連銀行申請(qǐng)終止IPO審查，其財(cái)務(wù)自查報(bào)告提交的必要性也將失去。
其實(shí)早在2007年，大連銀行就已啟動(dòng)了A股IPO工作。2009年12月，大連銀行在銀行間市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行了17億元次級(jí)債券，聯(lián)合資信對(duì)其給予了等級(jí)為A+、展望為穩(wěn)定的信用評(píng)級(jí)。
2010年底，寧波韻升投資1.57億元，以4.2元/股的價(jià)格受讓118名自然人所持有的大連銀行股份3745.23萬(wàn)股，占大連銀行總股本的0.91%。當(dāng)時(shí)有分析認(rèn)為，寧波韻升選擇在此時(shí)收購(gòu)大連銀行股份是想復(fù)制成功投資寧波銀行的故事在寧波銀行上市前，該公司曾以約0.61億元收購(gòu)寧波銀行6084萬(wàn)股，隨后以6.65億元出售，投資收益率超過(guò)900%。此外，大連銀行布局全國(guó)的腳步也始于2007年。隨著首家異地分行天津分行的開(kāi)業(yè)，大連銀行正式邁出了從地方性銀行向全國(guó)性銀行轉(zhuǎn)型的第一步，而后，陸續(xù)設(shè)立了北京、沈陽(yáng)、成都、營(yíng)口、丹東、重慶等多家異地分行。
但是，從目前來(lái)看，上述努力和希望短期內(nèi)都將難以實(shí)現(xiàn)。記者嘗試聯(lián)系大連銀行董秘，但是昨日記者數(shù)次撥打其辦公電話均無(wú)人接聽(tīng)。
實(shí)德以物抵貸
在大連銀行2012年年報(bào)中，有一項(xiàng)財(cái)務(wù)處理尤為顯眼，即大連實(shí)德集團(tuán)有限公司以物抵貸近20億元，占大連銀行全部以物抵貸的100%。
高達(dá)近20億元的逾期貸款從何而來(lái)，這要從兩家公司的淵源說(shuō)起。
2001年，大連實(shí)德集團(tuán)向大連商業(yè)銀行(大連銀行前身)注資2億元，獲得28.7%的股份，成為大連銀行第一大股東。后經(jīng)多次股權(quán)變更，至2012年年末，大連實(shí)德以4.88%的持股比例位列第四大股東。
2011年下半年，實(shí)德集團(tuán)以其持有的生命人壽保險(xiǎn)股份有限公司3.18億股股權(quán)為其他借款人在大連銀行的人民幣132800萬(wàn)元貸款提供質(zhì)押擔(dān)保，同時(shí)，上述貸款由另一擔(dān)保人提供連帶擔(dān)保責(zé)任，實(shí)德集團(tuán)將其持有的大連銀行1億股股權(quán)反擔(dān)保質(zhì)押給該擔(dān)保人。此外，實(shí)德集團(tuán)以其持有的生命人壽保險(xiǎn)股份有限公司3.18億股股權(quán)為其他借款人在大連銀行開(kāi)具的人民幣60000萬(wàn)元銀行承兌匯票提供質(zhì)押擔(dān)保，該筆業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口為人民幣42000萬(wàn)元。
2012年，上述貸款及銀行承兌匯票逾期并形成不良貸款。2012年12月27日，實(shí)德集團(tuán)以其持有的生命人壽3.18億股股權(quán)及其持有的大連銀行1億股股權(quán)的股權(quán)收益與大連銀行達(dá)成抵債協(xié)議，以上述股權(quán)及股權(quán)收益抵償被擔(dān)保借款人在大連銀行債務(wù)192276萬(wàn)元，其中貸款本金174596萬(wàn)元。
不過(guò)，截至2012年12月31日，上述股權(quán)及股權(quán)收益尚未過(guò)戶，而大連銀行管理層預(yù)期，“上述相關(guān)手續(xù)的辦理不會(huì)影響本行控制這些資產(chǎn)的權(quán)利”。
曾多次遭質(zhì)押
實(shí)德集團(tuán)并不是唯一一家選擇質(zhì)押大連銀行股權(quán)進(jìn)行融資的股東，科瑞集團(tuán)也曾頻繁質(zhì)押大連銀行股權(quán)。
從去年5月份至今，僅中鐵信托便發(fā)售“豐利1218期大連銀行項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃
”、“豐利1218期大連銀行項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃(第二次募集)”、“豐利1241期大連銀行項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃”、“科瑞集團(tuán)流動(dòng)資金貸款項(xiàng)目集合資金信托計(jì)劃
”四款信托計(jì)劃用以向科瑞集團(tuán)輸血。四款信托計(jì)劃全部以大連銀行股份質(zhì)押，累計(jì)質(zhì)押股份數(shù)量8340萬(wàn)股，融資3.3億元。根據(jù)中鐵信托及科瑞集團(tuán)披露的資料，科瑞集團(tuán)投資領(lǐng)域包括地產(chǎn)、礦產(chǎn)、制造業(yè)、金融業(yè)等等，目前，科瑞旗下包括6家上市公司，分別在滬市、深市及香港聯(lián)交所等多家交易所上市。不過(guò)，科瑞集團(tuán)目前并未位于大連銀行前十大股東之列。
35件訴訟待決
對(duì)于大連銀行來(lái)說(shuō)，還有巨額的不確定因素在影響其今后的業(yè)績(jī)和資產(chǎn)質(zhì)量。
截至2012年年末，以大連銀行為原告的未決訴訟案件有31件，訴訟標(biāo)的額為25.57億元；以大連銀行為被告的未決訴訟案件有4件，訴訟標(biāo)的額為3454萬(wàn)元。兩項(xiàng)金額合計(jì)接近26億元。
此外，大連銀行2012年年顯示，其他負(fù)債中的預(yù)計(jì)訴訟賠款為1.47億元。