編者按：繼上期推出上市銀行賺錢能力大比拼之后，本期對已披露2012年年報(bào)的11家上市銀行從貸款角度進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘。通過比較各家銀行的不良貸款率和撥備覆蓋率、小微貸款增速和小微貸款占比、房地產(chǎn)貸款占比和房地產(chǎn)貸款不良率，排出上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量、扶持小微和涉房貸款三大榜單，多角度分析上市銀行貸款情況。
資產(chǎn)質(zhì)量榜——對應(yīng)指標(biāo)：不良貸款率、撥備覆蓋率
浦發(fā)獲資產(chǎn)質(zhì)量榜雙冠 國有大行發(fā)力追趕
資產(chǎn)質(zhì)量歷來都是外界考察商業(yè)銀行的重點(diǎn)，而不良貸款情況則是重中之重。已經(jīng)披露2012年年報(bào)的11家上市銀行中，除四大行不良貸款率略有下降以外，其余各家銀行均呈現(xiàn)上升狀態(tài)。長三角地區(qū)和產(chǎn)能過剩行業(yè)成為了不良貸款的重災(zāi)區(qū)。
如果把不良貸款比作銀行身上的創(chuàng)傷，那么貸款損失準(zhǔn)備金則可看做是創(chuàng)可貼。覆蓋創(chuàng)傷的比率越高，抵御不良風(fēng)險(xiǎn)的能力就越強(qiáng)。在不良貸款率和撥備覆蓋率兩項(xiàng)指標(biāo)的排名中，浦發(fā)銀行均高居榜首，分別是0.58%和399.85%。由于歷史原因，股份制銀行的資產(chǎn)質(zhì)量普遍好于國有大行，但從近年的趨勢來看，國有大行兩項(xiàng)指標(biāo)均有所提升，正在發(fā)力追趕股份制銀行。
不良貸款率較低前三名：
浦發(fā) 招商 光大/中信
目前已披露的11家上市銀行2012年年報(bào)顯示，浦發(fā)銀行不良貸款率最低，為0.58%，其次為招商銀行0.61%，而光大銀行和中信銀行則以0.74%的成績并列第三名。不良率的情況依舊延續(xù)過往股份制銀行優(yōu)于國有大行的傳統(tǒng)，分作兩個(gè)明顯的陣營排列在榜單首尾。
農(nóng)業(yè)銀行1.33%的不良率是11家上市銀行中唯一一家超1%的，不過農(nóng)行也成為唯一一家不良貸款余額與不良貸款率雙降的銀行。國有大行因?yàn)椴涣悸驶鶖?shù)較高，也都略有下降，工行下降9個(gè)基點(diǎn)至0.85%，建行下降10個(gè)基點(diǎn)至0.99%，中行下降5個(gè)基點(diǎn)至0.95%。除此以外，其余上市銀行均為不良雙升。
去年銀行業(yè)不良上升，如各家銀行年報(bào)所述，大多指向了長三角地區(qū)。不良貸款率最低的浦發(fā)銀行2012年年報(bào)中稱，“受地域經(jīng)濟(jì)影響，公司2012年度新增不良貸款主要集中在溫州和杭州地區(qū)，其它地區(qū)的貸款質(zhì)量基本穩(wěn)定。”浦發(fā)銀行年報(bào)顯示，“去年末不良貸款余額89億元，同比增加31億元，九成來自浙江，75%來自溫州。”
而建行行長張建國也在業(yè)績發(fā)布會上坦誠，“確實(shí)是長三角地區(qū)影響了我們，準(zhǔn)確來說不是整個(gè)長三角地區(qū)而是一個(gè)局部，浙江分行下面的幾個(gè)地市行”。并且稱，通過總行和分行加大風(fēng)險(xiǎn)防范力度，風(fēng)險(xiǎn)暴露時(shí)期已經(jīng)過去。
對于本輪不良貸款的普漲，業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為主要是由于整體經(jīng)濟(jì)低迷和個(gè)別地區(qū)、個(gè)別行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露有關(guān)。
農(nóng)行行長張?jiān)普J(rèn)為，中國銀行業(yè)總體處于低水平、可控范圍。目前不良率有所變化，是和經(jīng)濟(jì)周期波動有一定關(guān)系。逾期貸款期末有所增加，主要和沿海地區(qū)有關(guān)，也和光伏等制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)有一定關(guān)系，隨著經(jīng)濟(jì)周期調(diào)整將會回歸正常區(qū)間。
從各家銀行年報(bào)披露來看，不良貸款上升多來自于批發(fā)零售業(yè)、制造業(yè)和鋼貿(mào)、光伏等產(chǎn)能過剩行業(yè)。不過上市銀行管理層也均對今后不良走勢給出樂觀回應(yīng)。
中行行長李禮輝在業(yè)績發(fā)布會上表示，中行對保持信貸資產(chǎn)質(zhì)量是有信心的，全年不良貸款率不會有大幅變動，信貸成本可以控制在比較低的程度，業(yè)績保持適當(dāng)?shù)脑鲩L。工行行長楊凱生表示，資產(chǎn)質(zhì)量問題走勢值得重視，未來工行將加大不良貸款的催收力度，制定優(yōu)化改造工行信貸業(yè)務(wù)流程和方案規(guī)劃。今年的不良貸款率目標(biāo)為控制在1.2%以下。
撥備覆蓋率前三名：
浦發(fā) 招商 光大
從銀行抗風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)撥備覆蓋率來看，年報(bào)顯示排名前三甲的情況與不良貸款率情況幾乎一致，第一位是浦發(fā)銀行399.85%，其次分別是招商銀行351.79%和光大銀行339.63%。
雖然浦發(fā)銀行依然高居榜首，但相比于去年499.6%的撥備率，下降了99.75個(gè)百分點(diǎn)。此外，招商銀行、光大銀行和民生銀行撥備率較2011年也均出現(xiàn)了下滑。而下滑最多的則是平安銀行，兩行合并后撥備覆蓋率為182.32%，較2011年末降低138.35個(gè)百分點(diǎn)。銀監(jiān)會最近發(fā)布的2012年度監(jiān)管統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2012年末商業(yè)銀行撥備覆蓋率為295.5%。平安銀行撥備覆蓋率僅為行業(yè)平均水平的62%，并且是11家上市銀行中最低的。
與平安銀行形成鮮明對比的是中信銀行，年報(bào)顯示其計(jì)提客戶貸款及墊款減值損失128.04億元人民幣，比上年增加70.70億元，增長123.30%。大幅計(jì)提損失準(zhǔn)備金使得中信銀行去年利潤增幅接近于零。而如果不考慮大幅計(jì)提減值損失，以撥備前利潤547.13億元來看，比上年增長12.12%。
去年末商業(yè)銀行全行業(yè)撥備覆蓋率提升了5.5個(gè)百分點(diǎn)，其中國有大行的撥備覆蓋率提升功不可沒。中行較2011年提高了15.55個(gè)百分點(diǎn)至226.3%，建行提高了29.85個(gè)百分點(diǎn)至271.29%，工行提高了28.63個(gè)百分點(diǎn)至295.55%。農(nóng)行提升幅度最大，較2011年提高了63.04個(gè)百分點(diǎn)至326.14%，也是五大行中撥備覆蓋率最高的。
選取指標(biāo)說明：
不良貸款率是不良貸款占總貸款余額的比重，是反映銀行資產(chǎn)質(zhì)量水平的重要指標(biāo)。按照風(fēng)險(xiǎn)程度，一般將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑和損失，其中后三類合稱為不良貸款。
撥備覆蓋率是實(shí)際計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備對不良貸款的比率，作為衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)，考察銀行風(fēng)險(xiǎn)的可控程度。