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引進外商投資是內(nèi)資企業(yè)解決資金、技術(shù)、管理等發(fā)展瓶頸的重要途徑。然而一些所謂的“外商”卻利用我國許多企業(yè)急于引進外資的心理，以“投資”為名行詐騙之實。西安一家企業(yè)在與一號稱“資產(chǎn)過億港元”的外商進行合作時，最終發(fā)現(xiàn)其合作對象竟只是一家在英屬維爾京群島注冊的“一美元公司”。
針對招商引資過程中出現(xiàn)的“一美元公司”現(xiàn)象，有關(guān)專家提醒，在當前各地引資熱潮中，內(nèi)資企業(yè)應(yīng)時刻保持清醒頭腦，切莫盲目迷信外資，而應(yīng)“睜大眼睛”選擇適當?shù)耐馍掏顿Y者，確保引資成功。
“億元外商”竟是“一美元公司”
陜西海華冶化有限公司(簡稱“海華公司”)是一家以能源建設(shè)為主的民營企業(yè)，2000年取得西安市天然氣加氣母站項目，并合作成立西安倡笙天然氣有限公司(簡稱“倡笙公司”)來經(jīng)營這一項目，由于資金不足準備引進外資。
2003年9月，自稱美籍華人的吳濱來到西安，表示其所在的COMANE公司(簡稱“卡門公司”)準備投資這一項目，并出示了中國銀行(香港)尖沙咀東海商業(yè)中心分行致西安市政府的“012-729-03100003號”《銀行資信證明》，證明卡門公司有一億港元資產(chǎn)。很快，雙方開始合作，決定由卡門公司投入現(xiàn)金275萬美元，成立中外合資倡笙公司。
同年11月，海華公司向西安市高新區(qū)管委會提出變更倡笙公司股東的申請：將倡笙公司變更為中外合資企業(yè)，卡門公司為大股東；將原中方董事長溫青云變更為吳濱。“西高新外發(fā)[2003]191號”文件對此作出同意批復(fù)，并明確規(guī)定了外資到位期限。
據(jù)海華公司現(xiàn)任負責人劉菊俠介紹，2004年初，吳濱請證券公司包裝這一項目，準備到香港上市套取股市資金，但溫青云認為項目剛剛起步不具備上市條件，否決了這一“圈錢”意圖。此后吳濱對中方打入資金的要求一直推脫，引起海華公司的懷疑，遂開始調(diào)查其銀行資信證明的真實性。
2005年7月14日，中國銀行(香港)有限公司致函中國銀行陜西省分行國際結(jié)算部，稱“012-729-03100003號”資信證明“并非我行開出”。海華公司隨后展開進一步調(diào)查，在香港黃林梁郭會計師事務(wù)所提供的卡門公司“惟一董事”股份轉(zhuǎn)讓材料上，發(fā)現(xiàn)所謂的“卡門公司”竟是在英屬維爾京群島注冊的一人一股的“一美元公司”。
盲目招商頻釀引資苦果
記者了解到，由于引資失敗，海華公司隨后被迫自籌資金進行項目建設(shè)，不但延誤了工期，而且背負了巨額債務(wù)，公司的發(fā)展戰(zhàn)略也因此受到了影響。劉菊俠說：“當時簡直是鬼迷心竅。”
劉菊俠介紹，當初資金不足時之所以敲定不引內(nèi)資而引外資，主要是對外資抱有很高的期望和信任度，且社會輿論對外資也是正面居多，結(jié)果就沒有太多懷疑，很順利地簽了合同，最終卻釀成苦果。
采訪中一些專家認為，西安的這起案子具有普遍意義且教訓(xùn)深刻。河南省發(fā)改委對外經(jīng)濟處處長魏智勇認為，雖然目前我國對內(nèi)、外資企業(yè)的合作已有諸多的法律條款，但許多企業(yè)在吸引外資過程中還是表現(xiàn)出了種種“不適應(yīng)”癥狀。
據(jù)魏智勇介紹，前段時間，河南省輝縣有一家民營化工企業(yè)因資金不足到北京招商引資，并與一個所謂的“外商”簽訂了一份協(xié)議，隨后該企業(yè)到河南省發(fā)改委對外經(jīng)濟處咨詢時才發(fā)現(xiàn)，他們與外商簽訂的根本不是他們所需要的“合資協(xié)議”，而是一份“貸款協(xié)議”，而且需要支付不菲的利息。
魏智勇說，外商打的旗號是合資，實質(zhì)內(nèi)容卻是貸款，這對企業(yè)來說就是借外債，是必須要由國家財政部、發(fā)改委和外管局批準的，而企業(yè)對此卻一竅不通。幸好最后到發(fā)改委了解情況后及時終止了合同，否則將可能造成重大損失。
事實上，類似的外商假投資陷阱遠不止這一兩家。據(jù)商務(wù)部國際貿(mào)易經(jīng)濟合作研究員梅新育博士介紹，以“合資”為名、行“詐騙”之實的做法在上世紀90年代我國第一輪引資熱潮時就已出現(xiàn)，當時主要是詐騙銀行信貸，而且主要集中在東南沿海地帶。
近年來，隨著我國加入世貿(mào)組織，大量外國投資者開始涌入，一些不法之徒利用我國許多地區(qū)和企業(yè)急于招商的心理，打著“投資”的幌子進行詐騙活動，使假外資開始從東南沿海向處于招商引資熱潮中的中西部地區(qū)擴展。
中國人民大學(xué)商法研究所所長劉俊海教授認為，一些周邊國家和地區(qū)過于寬松的公司注冊環(huán)境，為假外資的滋生提供了溫床，成為其活躍頻繁的外部原因。據(jù)了解，在英屬維爾京群島和開曼群島等地，公司注冊環(huán)境非常寬松，一美元即可注冊公司，結(jié)果就有一些公司在獲得殼公司后，像幽靈一樣潛入我國大陸進行詐騙活動。
梅新育認為，與外因相比，我們的企業(yè)甚至地方政府招商心切的“內(nèi)因”更為重要，他們?yōu)榧偻赓Y創(chuàng)造了“良好”的詐騙環(huán)境。一方面，一些企業(yè)引資沖動強烈、對外資盲目崇拜，再加上自身缺乏相關(guān)經(jīng)驗、法律意識不強、風險觀念淡薄，才使得假外資“空手套白狼”頻頻得手。
當然，各級政府和相關(guān)部門在招商引資監(jiān)管上也存在薄弱環(huán)節(jié)，對這些外資的身份、資金渠道及股東誠信紀錄監(jiān)管不足，才使其行騙過程“一路綠燈”，暢通無阻。
多管齊下方能阻“狼”入室
就西安的這起案子而言，魏智勇認為，其實最大的問題就出在那份假的《銀行資信證明》上。當日，吳濱向海華公司出示了中國銀行(香港)尖沙咀東海商業(yè)中心分行致西安市政府的“012-729-03100003號”《銀行資信證明》，證明卡門公司有一億港元資產(chǎn)。據(jù)此，海華公司就輕易地以為卡門公司真的有一億港元資產(chǎn)。然而結(jié)果卻證明，吳濱出示的《銀行資信證明》是假的，并非“中國銀行(香港)有限公司開出”。
“其實海華公司到中行的任何一個網(wǎng)點，都能夠核實卡門公司所提供資信證明的真假，而海華公司卻由于盲目輕信而不辨真?zhèn)危霈F(xiàn)這樣的結(jié)果著實令人嘆息。”魏智勇說。
在采訪中，中國人民大學(xué)商法研究所所長劉俊海表示，無論是民營企業(yè)還是國有企業(yè)都應(yīng)以此為戒，這為企業(yè)的引資工作敲響了警鐘。據(jù)記者了解，內(nèi)資企業(yè)招商引資一般遵循如下程序和步驟：首先要到發(fā)改委進行產(chǎn)業(yè)政策和經(jīng)濟規(guī)劃方面的把關(guān)審批；然后到商務(wù)部門針對共同成立的新的公司法人，進行合同和章程方面的把關(guān)審批；隨后再到工商部門進行新公司的登記和注冊工作，到外匯管理部門建立外匯賬戶；其次再到稅務(wù)、衛(wèi)生、消防、公安等部門進行相關(guān)的把關(guān)審批工作。
劉俊海認為，在招商引資過程中，企業(yè)作為引資主體，應(yīng)時刻保持清醒頭腦，切莫盲目迷信外資，應(yīng)從公司的實際情況出發(fā)，選擇適當?shù)暮献髡摺＜幢阋欢ㄒM外資也要“睜大眼睛”，全方位考量、多方面求證，確保引資成功。
此外，政府也應(yīng)該有所作為，從制度與管理上強化對外資的監(jiān)管。上海社會科學(xué)院世界經(jīng)濟研究所所長張幼文表示，對外資合法經(jīng)營的監(jiān)管正日益成為我國經(jīng)濟中的一大主題。除了轉(zhuǎn)移價格這種跨國公司普遍采用的方式外，在我國還出現(xiàn)了一些特殊的違法現(xiàn)象，要求我們從制度與管理上強化對外資的監(jiān)管。
劉俊海認為，首先政府和企業(yè)應(yīng)著力提高吸引外資的科學(xué)性，“發(fā)展是目標，規(guī)范是前提，法制是基礎(chǔ)，和諧是關(guān)鍵”。
其次要創(chuàng)新行政部門的執(zhí)法方式，加大對誠信投資者的合法保護力度，并加大對不法之徒的行政調(diào)查和處置力度。同時各部門之間應(yīng)建立信息共享、快捷高效的聯(lián)動執(zhí)法機制，使不法者寸步難行。
另外，國內(nèi)企業(yè)一定要放棄對外資的盲目崇拜心理，不要好高騖遠，資金不足時也可以引內(nèi)資，即便一定要引進外資也應(yīng)注意核實，特別是對來自以上兩個群島的公司要格外小心。 |