在托馬斯·皮克迪（Thomas
Piketty）走紅之前，西方世界最炙手可熱的經(jīng)濟(jì)學(xué)家當(dāng)屬保羅·克魯格曼和約瑟夫·斯蒂格利茨，這兩位美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)界領(lǐng)袖人物一直在激烈批評(píng)美國(guó)乃至全球的日益不平等化，然而他們所利用的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，似乎總?cè)绷它c(diǎn)什么。法國(guó)人皮克迪則不同，他從學(xué)理上揭示了社會(huì)差距日益增長(zhǎng)大經(jīng)濟(jì)金融根源。
皮克迪的《二十一世紀(jì)資本論》（Capital in the Twenty—First
Century）今年4月出版英文版后迅速成為暢銷書(shū)，美國(guó)媒體對(duì)其展開(kāi)了“轟炸式”報(bào)道：克魯?shù)侣B續(xù)發(fā)表評(píng)論，稱這是“最近十年來(lái)最重要的經(jīng)濟(jì)著作”；著名經(jīng)濟(jì)學(xué)者米拉諾維奇稱此書(shū)為“經(jīng)濟(jì)思想的分水嶺”；《紐約時(shí)報(bào)》稱這本書(shū)足以與亞當(dāng)·斯密和馬克思一較高下。一本左翼立場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)術(shù)著作能在美國(guó)掀起如此之大的波瀾，足以證明美國(guó)是一個(gè)“實(shí)用主義”的國(guó)家。
我國(guó)讀者要看《二十一世紀(jì)資本論》中文版須等到今年秋天，但知識(shí)界關(guān)于本書(shū)的討論早已鋪天蓋地。
理論框架的好處在于可用簡(jiǎn)單術(shù)語(yǔ)幫助我們理解復(fù)雜的世界，就好像地圖的功能一樣。《二十一世紀(jì)資本論》提供了理解世界經(jīng)濟(jì)的簡(jiǎn)單框架。皮克迪將世界經(jīng)濟(jì)分成兩個(gè)基本要素：資本和勞動(dòng)力，兩者都被用于生產(chǎn)并分享產(chǎn)出的收益。資本與勞動(dòng)力的區(qū)別在于，資本可買(mǎi)入、賣(mài)出、擁有，而且從理論上講可無(wú)限累積，勞動(dòng)力是個(gè)人能力的使用，可獲得酬勞，但不能被別人所擁有。皮克迪認(rèn)為，由于資本回報(bào)率總是傾向于高于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，所以貧富差距是資本主義固有現(xiàn)象。他由此預(yù)測(cè)，發(fā)達(dá)國(guó)家貧富差距將會(huì)繼續(xù)擴(kuò)大，建議征收全球性財(cái)富稅。
1971年生于巴黎北郊克里希市的皮克迪是法國(guó)神童，18歲考入巴黎高等師范學(xué)院，22歲獲巴黎高等社會(huì)科學(xué)院和倫敦經(jīng)濟(jì)學(xué)院博士學(xué)位，而他的博士論文就是以財(cái)富分配為主題，此后一直研究財(cái)富分配和不平等現(xiàn)象，著有多部研究法國(guó)和世界關(guān)于財(cái)富分配的著作。2005年，時(shí)任法國(guó)總理的德維爾潘委托34歲的皮克迪創(chuàng)建一所能與倫敦經(jīng)濟(jì)學(xué)院抗衡的同類高等院校。次年，他作為創(chuàng)始人出任巴黎經(jīng)濟(jì)學(xué)院首任院長(zhǎng)，兩年后卸任行政工作，專心從事教學(xué)和研究。
在皮克迪所在的法國(guó)，對(duì)富人征稅經(jīng)歷了幾個(gè)不同的階段。在1914年之前征收所得稅受到了精英們的抵制，只在1914年7月為資助戰(zhàn)爭(zhēng)才舉行了唯一的一次國(guó)會(huì)投票。但在一戰(zhàn)結(jié)束以后的1920年，征收所得稅被同一批共和國(guó)精英們投票通過(guò)，開(kāi)始對(duì)資本征收60%的稅。何以有如此大的變化？因?yàn)樘K聯(lián)布爾什維克革命讓法國(guó)傳統(tǒng)精英們認(rèn)識(shí)到實(shí)行累進(jìn)稅率比發(fā)生布爾什維克革命要好。所以，共產(chǎn)主義制度作為一種不同制度的存在，對(duì)資本主義精英們接受社會(huì)和稅制改革起了很大作用。但上世紀(jì)80年代后柏林墻的倒塌和蘇聯(lián)解體也對(duì)隨后的金融監(jiān)管和傳統(tǒng)稅制帶來(lái)很大沖擊，特別在一些富裕國(guó)家，認(rèn)為市場(chǎng)作用可解決所有問(wèn)題的意識(shí)形態(tài)回歸。2008年的金融危機(jī)并沒(méi)有完全改變這樣的想法。
盡管皮克迪此書(shū)一出，馬上就有保守派分子出來(lái)“抹紅”，但此書(shū)與馬克思《資本論》沒(méi)有任何聯(lián)系。這是本歷史書(shū)，而馬克思的《資本論》更注重理論和思辨。另外，皮克迪這本書(shū)非常好讀——雖然有點(diǎn)長(zhǎng)，內(nèi)容涉及20多個(gè)國(guó)家兩個(gè)多世紀(jì)，但并不需要技術(shù)知識(shí)和專業(yè)背景。皮克迪將本書(shū)定位為第一本有關(guān)收入和資產(chǎn)的歷史著作。關(guān)于收入和資產(chǎn)分配很久以來(lái)就讓很多人感興趣，這是19世紀(jì)的卡爾·馬克思和大衛(wèi)·李嘉圖(《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)及賦稅原理》作者)研究的中心問(wèn)題。目前的問(wèn)題是：收入和資產(chǎn)的分配在長(zhǎng)期增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)下的演變過(guò)程是什么？相對(duì)來(lái)說(shuō)，對(duì)這個(gè)問(wèn)題的數(shù)據(jù)收集與分析非常有限，這正是皮克迪所做的工作。他試圖從歷史的觀點(diǎn)來(lái)回答這個(gè)問(wèn)題，這可以說(shuō)是這本書(shū)最大的新意。
皮克迪并非馬克思主義者，并不試圖推翻資本主義，而是要做資本主義的醫(yī)生。從這一點(diǎn)上說(shuō)，他跟凱恩斯是一樣的。這也是一百多年來(lái)主流經(jīng)濟(jì)學(xué)界一直致力的事，主流經(jīng)濟(jì)學(xué)界從來(lái)就不相信什么資本主義，而是認(rèn)為自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)并不能完全解決財(cái)富分配不平等的問(wèn)題。所以，通過(guò)民主制度實(shí)行嚴(yán)格的財(cái)產(chǎn)征稅制度和所得稅累進(jìn)稅制，對(duì)高收入人群和資本征收高額稅率，從而制約資本主義，有效降低財(cái)富不平等現(xiàn)象的藥方也并不新鮮。對(duì)資本征收累進(jìn)稅制是挽救資本主義最好的辦法，但實(shí)際上很難行得通。皮克迪設(shè)想建立全球統(tǒng)一稅，這倒是站在了世界治理的前沿。有人認(rèn)為這樣的想法太烏托邦，其實(shí)并如此。美國(guó)占世界GDP的四分之一，歐盟也是四分之一，中國(guó)將近四分之一，三者相加就是世界產(chǎn)值的四分之三，若三方達(dá)成共識(shí)，從金融上加強(qiáng)合作是可以做到的。現(xiàn)在要做的就是說(shuō)服民眾和公共輿論，如果對(duì)全球化所成果的分配是公平的，我們就必須做到稅務(wù)和金融的公開(kāi)，以避免過(guò)度暴富。
皮克迪敦促先向年收入在50萬(wàn)至100萬(wàn)美元的人群征收80%的所得稅。這不是在為教育或失業(yè)福利籌集資金。恰恰相反，他不希望這項(xiàng)征稅帶來(lái)很多國(guó)家收入，因?yàn)槭斩惖哪康脑谟凇敖K結(jié)這種收入”。同時(shí)，向年收入20萬(wàn)美元的人群征收50%至60%的稅率，以此來(lái)改善“貧窮的美國(guó)社會(huì)狀況”。另外，還須向富人征收高達(dá)10%的年財(cái)富稅，向一般富裕人群征收高達(dá)20%的一次性資產(chǎn)評(píng)估稅。他認(rèn)為，這些征稅都不會(huì)拉低國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，降低生產(chǎn)力，企業(yè)家熱情或是創(chuàng)新動(dòng)力。
其實(shí)，征稅不影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。從1930年到1980年，美國(guó)持續(xù)了50年對(duì)年收入超過(guò)100萬(wàn)美元的高收入群體征收82%的所得稅，這不但沒(méi)有遏制美國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，相反1950年到1970年是美國(guó)增長(zhǎng)最快的時(shí)期。里根總統(tǒng)上任后，大幅降低稅收，出現(xiàn)了大批高收入經(jīng)理人，財(cái)富不平等現(xiàn)象達(dá)到高峰。可這個(gè)時(shí)期倒沒(méi)有太出色的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)表現(xiàn)。如果經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力，而增長(zhǎng)的四分之三都用于支付高收入人群，這就不能不說(shuō)是嚴(yán)重問(wèn)題了。
皮克迪也批評(píng)西方不正視問(wèn)題的做法。他認(rèn)為西方總希望為一些社會(huì)不公現(xiàn)象尋找替罪羊，中國(guó)就是理想的責(zé)怪對(duì)象，美國(guó)有人把金融危機(jī)的原因歸結(jié)為國(guó)際貿(mào)易失衡，但國(guó)際貿(mào)易在美國(guó)經(jīng)濟(jì)中所占比例遠(yuǎn)低于美國(guó)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)和收入所占的份額。從某種意義上講，美國(guó)財(cái)富分配不平等才是導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)和金融系統(tǒng)脆弱的最重要原因。
皮克迪指出高收入者的生產(chǎn)力就較難衡量，且他們的工資到頭來(lái)具有“很大程度上的任意性”，所反映出的是一種“意識(shí)構(gòu)想”而非價(jià)值。企業(yè)“高管”們飆升的薪酬已成日益嚴(yán)重的不公現(xiàn)象的來(lái)源，而這些高管只能通過(guò)運(yùn)氣或企業(yè)管理中的缺陷獲得好處；企業(yè)家們對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而言“必不可少”，但他們的成功通常存在污點(diǎn)。有些企業(yè)家靠的是“真正的創(chuàng)業(yè)努力”，而有些企業(yè)家的成功則僅憑運(yùn)氣或“完全的盜竊”。更讓人擔(dān)憂的是，那些財(cái)富很快也發(fā)展成“極度持久的資本集中”。這是個(gè)滾雪球般不斷加劇地不公平現(xiàn)象，因?yàn)椤坝袝r(shí)財(cái)產(chǎn)始于盜竊，任意的資本收益很容易會(huì)在基礎(chǔ)犯罪中根深蒂固下來(lái)。”
看上世紀(jì)八十年代以來(lái)的趨勢(shì)，資本利得遠(yuǎn)遠(yuǎn)高過(guò)工資所得。上班工作賺錢(qián)的速度永遠(yuǎn)比不上以資本賺錢(qián)的速度，金錢(qián)越來(lái)越集中在少數(shù)人手上，貧富差距越來(lái)越惡化，皮克迪將此稱為“十足的世襲資本主義”。“在‘世襲資本主義’時(shí)代，經(jīng)濟(jì)制高點(diǎn)不是掌握在有才華的個(gè)人手中，而是被家族王朝所主宰”，即子女的社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位很大程度上取決于父母的社會(huì)經(jīng)濟(jì)地位。這樣的結(jié)論，不啻為對(duì)“美國(guó)夢(mèng)”的迎頭痛擊。
總體來(lái)說(shuō)，皮克迪的解決方法雖然有理論依據(jù)，但在現(xiàn)實(shí)中將很難應(yīng)對(duì)來(lái)自各利益集團(tuán)的阻撓，因此實(shí)行的可能性非常小。但不管怎么說(shuō)，他的分析讓我們更好地認(rèn)識(shí)了私有資本及其收益的外部性問(wèn)題，這也從理論上證明了傳說(shuō)中的“拼爹資本主義”是真實(shí)存在的，而且剖析了其具體的運(yùn)作方式。能做到這點(diǎn)已不錯(cuò)了。
