中金公司（601995.SH）被證監(jiān)會立案的相關(guān)調(diào)查結(jié)果落地。10月26日，中金公司發(fā)布公告稱，公司收到中國證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》（處罰字〔2024〕151號），因涉嫌上海思爾芯技術(shù)股份有限公司（簡稱“思爾芯”，原名為“上海國微思爾芯技術(shù)股份有限公司”）IPO保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，證監(jiān)會擬對公司責(zé)令改正，給予警告，罰沒800萬元。同時，對該項目保薦代表人趙善軍、陳立人給予警告，并分別處以150萬元罰款。
中金公司及相關(guān)責(zé)任人被罰
公告顯示，中金公司于2024年10月11日收到中國證監(jiān)會《立案告知書》（證監(jiān)立案字0382024014號）。根據(jù)《立案告知書》，因公司涉嫌思爾芯首次公開發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，2024年9月25日，證監(jiān)會決定對公司立案。
思爾芯于2021年8月提交科創(chuàng)板首發(fā)上市申請，2022年7月撤回發(fā)行上市申請。證監(jiān)會已對思爾芯涉嫌欺詐發(fā)行行為進(jìn)行了立案調(diào)查和審理并做出行政處罰。中金公司為思爾芯科創(chuàng)板IPO提供保薦服務(wù)，趙善軍、陳立人為簽字保薦代表人。
經(jīng)查明，中金公司在執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書》等文件存在虛假記載，包括未審慎核查硬件設(shè)備生產(chǎn)情況、未審慎核查軟件銷售情況、客戶走訪程序執(zhí)行不到位、資金流水核查程序執(zhí)行不到位、未審慎核查關(guān)聯(lián)方借款利息計提事項。
證監(jiān)會認(rèn)為，中金公司在為思爾芯科創(chuàng)板IPO提供保薦服務(wù)過程中未勤勉盡責(zé)，出具的《發(fā)行保薦書》等文件存在虛假記載，違反《中華人民共和國證券法》第十條第二款的規(guī)定，構(gòu)成《中華人民共和國證券法》第一百八十二條的違法行為。對于中金公司的上述違法行為，思爾芯項目保薦代表人趙善軍、陳立人是直接負(fù)責(zé)的主管人員。
在監(jiān)管部門調(diào)查過程中，中金公司及相關(guān)人員積極提供資料、配合調(diào)查。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)《中華人民共和國證券法》第一百八十二條的規(guī)定，證監(jiān)會擬決定：對中金公司責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入200萬元，并處以600萬元罰款；對趙善軍、陳立人給予警告，并分別處以150萬元罰款。
中金公司表示，對于上述《行政處罰事先告知書》所認(rèn)定的問題及處罰，公司誠懇接受處罰，切實以案為鑒，強(qiáng)化全面整改，堅持以投資者為本，不斷強(qiáng)化執(zhí)業(yè)質(zhì)量管控，把好資本市場“入口”關(guān)，夯實“看門人”責(zé)任，更好服務(wù)資本市場高質(zhì)量發(fā)展。
業(yè)內(nèi)人士表示，思爾芯案是我國新《中華人民共和國證券法》實施后，發(fā)行人在提交申報材料后、未獲注冊前，證監(jiān)會查辦的首例欺詐發(fā)行案件，對證券行業(yè)具有重要參考價值。證監(jiān)會堅持“申報即擔(dān)責(zé)”，對于涉嫌存在重大違法違規(guī)行為的發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)即使撤回發(fā)行上市申請，也要一查到底。這有助于促使中介機(jī)構(gòu)加強(qiáng)執(zhí)業(yè)能力建設(shè)，提高申報文件質(zhì)量。
今年以來頻收監(jiān)管罰單
事實上，盡管IPO撤單中介機(jī)構(gòu)仍難逃問責(zé)的案例不在少數(shù)，中金公司則早有前車之鑒。2023年12月30日，由中金公司保薦的幺麻子食品股份有限公司（簡稱“幺麻子”）IPO審核狀態(tài)更新為“終止”。因公司及保薦人向深交所提交了撤回上市申請，幺麻子終止深交所主板上市進(jìn)程。2024年8月23日晚，深交所網(wǎng)站披露了針對幺麻子IPO相關(guān)方的4份監(jiān)管函，其中保薦機(jī)構(gòu)中金公司被采取書面警示的自律監(jiān)管措施。
監(jiān)管函顯示，2023年3月3日，深交所受理了中金公司推薦的幺麻子首次公開發(fā)行股票并在主板上市的申請。中金公司作為項目保薦人，渠亮、潘閩松為項目保薦代表人，經(jīng)查，存在以下違規(guī)行為：一是未充分核查幺麻子關(guān)聯(lián)方情況；二是資金流水核查程序存在瑕疵；三是經(jīng)銷商下游客戶走訪程序存在瑕疵。
深交所指出，中金公司及項目保薦代表人未充分核查幺麻子關(guān)聯(lián)方情況，資金流水核查及經(jīng)銷商下游客戶走訪程序存在瑕疵，違反了深交所《股票發(fā)行上市審核規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，深交所決定對中金公司、渠亮和潘閩松采取書面警示的自律監(jiān)管措施。
《經(jīng)濟(jì)參考報》記者根據(jù)滬深交易所官網(wǎng)信息初步統(tǒng)計，截至10月27日發(fā)稿，今年以來，中金公司共有25個IPO保薦項目（包括聯(lián)合保薦項目）已終止。其中，其保薦的上交所IPO撤單項目共有15個，深交所IPO撤單項目共有10個。
除被深交所采取自律監(jiān)管措施以外，今年以來，中金公司頻頻被監(jiān)管點名。記者據(jù)北京證監(jiān)局官網(wǎng)初步統(tǒng)計，今年以來中金公司已被采取監(jiān)管措施5次，主要涉及公司內(nèi)控、合規(guī)管理、在開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及投資銀行業(yè)務(wù)過程中存在違規(guī)問題等。
圖為：今年以來中金公司被采取的行政監(jiān)管措施 來源：北京證監(jiān)局官網(wǎng)
具體來看，9月，中金公司因薪酬管理制度不健全、薪酬相關(guān)信息披露存在錯誤、人員任職管理和信息報送存在問題，反映出公司未能有效實施合規(guī)管理，違反了相關(guān)規(guī)定，被采取出具警示函的行政監(jiān)管措施；6月，中金公司在開展投資銀行業(yè)務(wù)過程中存在部分項目盡職調(diào)查不充分、信息披露不全面、持續(xù)督導(dǎo)及受托管理責(zé)任不到位、內(nèi)部管控與利益沖突管理存在疏漏等問題，違反了相關(guān)規(guī)定。王曙光作為分管上述業(yè)務(wù)的高級管理人員，負(fù)有責(zé)任。北京證監(jiān)局決定對中金公司、王曙光采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施；5月，中金公司因在開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時存在因操作風(fēng)險造成流動性缺口、違規(guī)提供通道服務(wù)、同日反向交易未列明決策依據(jù)、產(chǎn)品賬戶間互相發(fā)生交易等問題，被北京證監(jiān)局采取責(zé)令改正的監(jiān)督管理措施。
此外，在業(yè)績方面，受A股IPO及再融資規(guī)模同比顯著下行、行業(yè)投行業(yè)務(wù)收入有所承壓等影響，中金公司今年上半年營收凈利雙雙下滑。財報顯示，上半年，中金公司實現(xiàn)營業(yè)收入89.11億元，同比下滑28.26%；實現(xiàn)歸母凈利潤22.28億元，同比下滑37.43%。
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