中國證監(jiān)會4月24日發(fā)布修訂后的《〈上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法〉第十四條、第四十四條的適用意見——證券期貨法律適用意見第12號》,擴大募集配套資金比例,進一步加大并購重組市場化改革力度。“調(diào)整主要是便利企業(yè)報審募集配套資金,這將進一步發(fā)揮資本市場促進企業(yè)重組的作用,加大并購重組融資力度,提升資本市場服務實體經(jīng)濟的能力。”證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍說。
修訂后將上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)募集配套資金的比例從25%擴大到100%,在該范圍內(nèi)由并購重組審核委員會進行審核;超過100%的,由發(fā)行委員會審核。
關(guān)于募集配套資金的用途,修訂后的《意見》明確,募集配套資金還可用于:支付本次并購交易中的現(xiàn)金對價;支付本次并購交易稅費、人員安置費用等并購整合費用;標的資產(chǎn)在建項目建設等。
此外,募集配套資金用于補充流動資金的比例不超過募集配套資金的50%;并購重組方案構(gòu)成借殼上市的,比例不超過30%。張曉軍說,《意見》發(fā)布后,以重組項目是否經(jīng)證監(jiān)會受理為限,已經(jīng)披露重組預案尚未經(jīng)證監(jiān)會受理的重組項目,上市公司要增加募集配套資金金額的,可以重新履行董事會、股東大會程序,修改方案,不需重新鎖價;已經(jīng)證監(jiān)會受理的項目,上市公司要增加募集配套資金的,視為新方案,需重新履行決策程序并重新鎖價。
而針對當前市場違法違規(guī)易發(fā)多發(fā)態(tài)勢,證監(jiān)會昨日也宣布,在強化常規(guī)方式打擊違法違規(guī)行為的同時,決定近期部署開展“2015證監(jiān)法網(wǎng)專項執(zhí)法行動”,集中力量對市場反映強烈、嚴重危害市場秩序的重大違法違規(guī)行為實施專項打擊。
昨日,證監(jiān)會已經(jīng)部署了第一批集中打擊的案件,主要針對五類違法違規(guī)行為:一是并購重組過程中上市公司及并購對象的財務造假、舞弊行為;二是以市值管理名義內(nèi)外勾結(jié)、集中資金優(yōu)勢和信息優(yōu)勢操縱市場行為;三是與多種違法違規(guī)行為交織的及新三板市場發(fā)生的內(nèi)幕交易行為;四是證券公司等金融機構(gòu)從業(yè)人員利用未公開信息交易行為;五是集中資金、持倉優(yōu)勢操縱期貨交易價格行為。下一步,證監(jiān)會還將針對IPO、并購重組、新三板、中介服務等特定領(lǐng)域開展專項打擊行動。
同時,證監(jiān)會昨日還發(fā)布了《關(guān)于加強非上市公眾公司監(jiān)管工作的指導意見(征求意見稿)》,擬進一步加大對新三板市場的監(jiān)管力度。