金融監(jiān)管趨嚴(yán)之下，又一故疾被挖出。
2014年，越來越多的銀行因為各自原因遭受處罰，其巨額罰金令人側(cè)目。然而，2015年伊始，匯豐銀行就再度牽涉進(jìn)“避稅案”，看來金融業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)之下，越來越多的舊案將被翻出重審。
“避稅案”浮出水面
美國國際調(diào)查記者同盟(InternationalConsortiumofInvestigativeJournalists，下稱“ICIJ”)近期公布報告顯示，多年來，匯豐瑞士私人銀行涉嫌協(xié)助諸多客戶避稅，涉案金額巨大。
2月8日，ICIJ在其名為“瑞士解密(SwissLeaks)”的聯(lián)合調(diào)查報告中，詳細(xì)描述了匯豐銀行瑞士分支如何幫助其數(shù)萬名客戶隱藏資產(chǎn)，并從中獲益。
根據(jù)ICIJ所取得的文件，遭泄密的賬戶共涉及全球203個國家10.6萬名客戶，資產(chǎn)規(guī)模超過1000億美元。而這些在瑞士持有匯豐銀行賬戶的客戶涉及全球多個國家的前任和現(xiàn)任政治家，社會名流、軍火商、獨裁者以及逃稅者等。
與此同時該報告還發(fā)現(xiàn)，匯豐銀行多次向它的客戶保證不會向其所在的國家當(dāng)局披露賬戶細(xì)節(jié)，即使有證據(jù)表明這些賬戶未向母國稅務(wù)機(jī)關(guān)申報。銀行員工還涉嫌與客戶討論一系列措施，最終使客戶避免在本國納稅。
匯豐銀行相關(guān)人士援引該行瑞士私人銀行首席執(zhí)行官FrancoMorra的日前聲明回應(yīng)了記者。“我們對于不符合銀行金融犯罪合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的客戶或潛在客戶的業(yè)務(wù)沒有興趣，這些關(guān)于銀行歷史業(yè)務(wù)的最新披露細(xì)節(jié)，也是一個很好的提醒，瑞士私人銀行業(yè)的舊業(yè)務(wù)模式已不可接受。”Morra稱，匯豐瑞士私人銀行于2008年開始進(jìn)行徹底變革，以防止該行所提供的服務(wù)被用于避稅或洗錢。新的高管層已對業(yè)務(wù)進(jìn)行全面改革，包括關(guān)閉不符合該行高標(biāo)準(zhǔn)的客戶的賬戶，并確保嚴(yán)格的合規(guī)控制執(zhí)行到位。
“你會發(fā)現(xiàn)，其實現(xiàn)在都是在調(diào)查很早之前發(fā)生的事情。2007年以前正值全球金融市場蓬勃發(fā)展時期，部分金融監(jiān)管松懈了較長時間，從而引發(fā)了次貸危機(jī)的爆發(fā)。”某國際大行的一名內(nèi)部人士近日對記者表示，接下來監(jiān)管只會越來越嚴(yán)格，這種處罰未來也會頻現(xiàn)。很多國際大行也因監(jiān)管在諸多業(yè)務(wù)的開展上受限，這也是導(dǎo)致金融危機(jī)過去多年后銀行業(yè)務(wù)未見大起色的一個原因。
而事實上，此次的匯豐避稅案也或可歸屬于“舊案重審”。根據(jù)ICIJ披露，這項“瑞士泄密”調(diào)查是基于近6萬份文件，提供了超過10萬個匯豐銀行客戶和他們賬戶的細(xì)節(jié)，大部分客戶和賬戶數(shù)據(jù)來自于1988年~2007年這段時間。據(jù)了解，信息源主要來自匯豐瑞士前雇員HerveFalciani于2007年竊取的瑞士匯豐銀行的檔案資料，后經(jīng)來自45個國家的記者團(tuán)隊挖掘分析后披露。
多國秋后算賬
資料顯示，上述避稅案中，諸多國家，如阿根廷、法國、英國、比利時、美國等均牽涉其中。
在英國，下議院公共賬目委員會(PAC)主席霍奇表示，將就事件展開緊急調(diào)查，并要求前匯豐主席葛霖出席聽證會接受質(zhì)詢，如有需要將要求或命令匯豐交出證據(jù)。
在比利時，一名檢控官已正式指控匯豐瑞士私人銀行涉嫌洗錢和欺詐，因其幫助珠寶商等逾1000名富有投資者，將資金轉(zhuǎn)移到巴拿馬和英屬維京群島的離岸避稅天堂，從而避稅。
阿根廷聯(lián)邦公共收入管理局(AFIP)則指控當(dāng)?shù)貐R豐銀行通過把客戶資金存放在瑞士的秘密賬戶，協(xié)助逾4000名阿根廷人避稅。阿根廷央行早些時候宣布，匯豐銀行沒有履行承諾糾正其不當(dāng)做法，因此決定禁止阿根廷匯豐銀行30日內(nèi)轉(zhuǎn)移資金或資產(chǎn)至海外的活動。
而在美國，匯豐在其瑞士私人銀行的不作為有可能導(dǎo)致美國司法部取消其在2012年與匯豐達(dá)成的延遲起訴協(xié)議。
2012年7月，美國參議院發(fā)布一份調(diào)查報告稱，匯豐已經(jīng)成為墨西哥和哥倫比亞毒販、洗錢者和其他違法犯罪者的“首選金融機(jī)構(gòu)”。
其后匯豐銀行與美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)達(dá)成和解協(xié)議，不過匯豐銀行也被罰19.2億美元，這一金額成為美國監(jiān)管機(jī)構(gòu)為洗錢案開出的最大一張罰單。
事實上，美國司法部目前仍在調(diào)查匯豐是否幫助客戶逃避了美國稅收，同時也在調(diào)查該行是否操縱了外匯市場。匯豐最新曝光的丑聞，可能給美國司法部帶來額外壓力，因為有美國議員認(rèn)為，揭露的事件或許只是匯豐一連串不當(dāng)行為的冰山一角，要求其在今后的調(diào)查中對匯豐采取更加嚴(yán)厲的措施。
財報股價皆堪憂
2月23日，匯豐銀行公布的2014年年度財報顯示，其凈利潤為137億美元，低于2013年同期的162億美元，原因是其成本有所上升，并且進(jìn)行了一系列的司法準(zhǔn)備金撥備。稅前利潤為186.8億美元，與2013財年相比下滑17%。營收為620億美元，略高于2013財年的619億美元。財報公布當(dāng)天，匯豐控股股價大跌3.54%至69.45港元，創(chuàng)近兩年新低。
而2014年年初至今，匯豐控股股價已從84.60港元跌至目前的70.05港元，跌幅達(dá)到16.76%，市值蒸發(fā)2000多億港元。
對于2015年，中信里昂報告顯示，匯豐銀行事件(指避稅案)涉及2007年的資料，多國政府自2008年已獲得相關(guān)資料，匯豐亦在其法律風(fēng)險的披露中提到有關(guān)風(fēng)險，消息已屬舊聞，而事件不反映目前的營運模式，匯控表示已改善內(nèi)部監(jiān)控措施，盡管該行未能避免要為過去的犯錯而被罰款。按瑞銀和瑞信自2008年被美國當(dāng)局的罰款估計，匯控或會被罰10億至20億美元，占匯控市值約1%。
分析人士指出，匯豐已經(jīng)發(fā)出警告，罰金或其他費用“可能數(shù)額巨大”。因此，就2015年而言，匯豐控股的財報會依舊萎靡。至于股價，由于該事件持續(xù)時間已較長，已被市場所消化，短期內(nèi)并不會對股價造成太大壓力。
