銀監(jiān)會要求銀行全面自查同業(yè)業(yè)務(wù)違規(guī)
監(jiān)管層繼對銀行同業(yè)業(yè)務(wù)調(diào)研后，近日再次發(fā)文要求銀行自查違規(guī)。15日，《經(jīng)濟(jì)參考報》記者多方證實，銀監(jiān)會對各地銀監(jiān)局和商業(yè)銀行下發(fā)了一份關(guān)于銀行同業(yè)業(yè)務(wù)自查的通知(以下簡稱“通知”)，要求各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要對照同業(yè)新規(guī)逐項進(jìn)行全面自查清理，按要求對同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行逐筆對賬，自查發(fā)現(xiàn)的問題要立即整改，違規(guī)問題要嚴(yán)肅進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，并于2014年10月24日前提交自查報告。
具體而言，銀監(jiān)會要求銀行從制度設(shè)計、業(yè)務(wù)操作、會計核算、內(nèi)部控制、資本的撥備計提、監(jiān)管指標(biāo)這六大方面自查對127號文的落實；從同業(yè)治理結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、同業(yè)業(yè)務(wù)專營情況兩大方面來自查對140號文的執(zhí)行效果。
對此，某商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)部人士告訴《經(jīng)濟(jì)參考報》記者，“此次，監(jiān)管部門要求清理規(guī)范的同業(yè)業(yè)務(wù)內(nèi)容更加細(xì)化和全面，所有銀行間互相增信的業(yè)務(wù)都被叫停，比如買入返售、雙買斷等業(yè)務(wù)。今年銀行業(yè)的同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模應(yīng)該會大幅縮減，銀行資金在金融體系內(nèi)套利的現(xiàn)象將得到一定遏制。”
該人士還透露，“實際上，127號文之后，也有銀行鉆政策空子，研究了一些‘創(chuàng)新性’產(chǎn)品，比如‘T+D模式’、買入轉(zhuǎn)售、存單質(zhì)押、委托定向投資、信用掛鉤收益互換產(chǎn)品(TRS)和借助境外融資租賃公司作為通道等，這些均引起監(jiān)管層警惕，現(xiàn)在都沒法做了。”
有央行內(nèi)部人士指出，由于商業(yè)銀行尤其是分支行的內(nèi)控體系混亂，127號文出臺之后難以落實，對同業(yè)業(yè)務(wù)的操作出現(xiàn)“T+D模式”會計處理違規(guī)，新的存單質(zhì)押模式中“抽屜協(xié)議”違規(guī)等，都是由于內(nèi)控體系問題。因此，央行“178號文”提出“同業(yè)投資非標(biāo)的權(quán)限上收總行”的思路，對商業(yè)銀行同業(yè)銀行結(jié)算賬戶的開立、落實日常管理做出嚴(yán)格規(guī)定，并要求各銀行建立同業(yè)銀行結(jié)算賬戶專項管理制度，同時，對存量同業(yè)銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行清理核實。
此次，銀監(jiān)會要求銀行再次對同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行自查、銀監(jiān)局介入抽查，其中還要求銀行進(jìn)行理財業(yè)務(wù)自查，要求理財和自營相分離，并且在系統(tǒng)、人員、制度方面保持獨立，對同業(yè)專營也提出了明確要求，即對專營部門直屬管理的分部，要求人員、業(yè)務(wù)系統(tǒng)完全獨立，資產(chǎn)、負(fù)債、損益完全合并到專營。
今年內(nèi)，監(jiān)管層連續(xù)發(fā)文清理以“影子銀行”為特征的銀行同業(yè)業(yè)務(wù)。5月，央行、銀監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》(簡稱“127號文”)，銀監(jiān)會還下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》(簡稱“140號文”)，7月，央行又下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)人民幣同業(yè)銀行結(jié)算賬戶管理的通知》(簡稱“178號文”)。業(yè)內(nèi)認(rèn)為，這三份同業(yè)業(yè)務(wù)監(jiān)管文件針對金融機(jī)構(gòu)發(fā)展“影子銀行”同業(yè)業(yè)務(wù)，在交易結(jié)構(gòu)、交易標(biāo)的、會計核算、資本占用等方面采取了嚴(yán)格的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
“127號文中提出了‘同業(yè)投資’的概念，引導(dǎo)商業(yè)銀行等金融結(jié)構(gòu)從投資‘非標(biāo)’向金融債、資產(chǎn)證券化產(chǎn)品、大額可轉(zhuǎn)讓存單、特殊目的載體工具等產(chǎn)品的轉(zhuǎn)型。”中國郵政儲蓄銀行金融市場部副總經(jīng)理步艷紅撰文分析稱。
步艷紅指出，“經(jīng)過2009年至2013年高速發(fā)展，以‘影子銀行’為特征的同業(yè)業(yè)務(wù)的規(guī)模最高超過了10萬億人民幣，主要投向房地產(chǎn)、‘地方融資平臺’、‘兩高一剩’等監(jiān)管限制的行業(yè)。2014年相關(guān)政策法規(guī)出臺后，舊模式下的同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模明顯下降，各行同業(yè)業(yè)務(wù)的利潤貢獻(xiàn)也明顯收縮。”
央行金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，今年前8個月，信托貸款僅增加了3928億元，截至今年8月末，信托貸款較去年同比減少了10797億元。“今年以來的信用萎縮，主要就是最近兩年繁榮起來的這些影子，比如信托、委托、票據(jù)等，對銀行監(jiān)管套利業(yè)務(wù)的約束實際上是將風(fēng)險資產(chǎn)解包還原本來面目，通過計提資本和撥備，資本金約束得到增強(qiáng)，未來銀行的資產(chǎn)擴(kuò)張速度也將受限。但是，銀行也將走向依靠風(fēng)險定價能力和主動資產(chǎn)管理能力來實現(xiàn)競爭。”中國社科院教授，廣發(fā)證券首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家劉煜輝對《經(jīng)濟(jì)參考報》記者分析稱。
