存貸比是《商業(yè)銀行法》規(guī)定的法定監(jiān)管指標(biāo)。為適應(yīng)我國銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)多元化發(fā)展趨勢，不斷完善監(jiān)管體系，近日，銀監(jiān)會在此前相關(guān)改進存貸比監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上，進一步完善存貸比監(jiān)管，發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行存貸比計算口徑的通知》，從2014年7月1日起實施。
從國內(nèi)外實踐來看，存貸比在管控流動性風(fēng)險、控制信貸過快增長和維護銀行體系穩(wěn)定方面發(fā)揮了一定的積極作用。但是，隨著商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營模式和金融市場的發(fā)展變化，存貸比監(jiān)管也出現(xiàn)了覆蓋面不夠，風(fēng)險敏感性不足，未充分考慮銀行各類資金來源和運用在期限和穩(wěn)定性方面的差異，難以全面反映銀行流動性風(fēng)險等問題。
銀監(jiān)會高度重視改進存貸比監(jiān)管的相關(guān)工作，一方面積極推動立法機關(guān)修訂《商業(yè)銀行法》，另一方面不斷完善存貸比監(jiān)管考核辦法，如將“三農(nóng)”專項金融債、小微企業(yè)專項金融債、支農(nóng)再貸款等對應(yīng)貸款從存貸比分子中扣除，并從2011年開始推行月度日均存貸比指標(biāo)等，在促進商業(yè)銀行加大對實體經(jīng)濟支持力度、降低存款波動性等方面，取得了一定效果。截至2014年1季度末，商業(yè)銀行存貸比為65.9%，較年初下降0.18個百分點，與75%的上限尚有距離。
為進一步完善存貸比監(jiān)管，經(jīng)研究，銀監(jiān)會對存貸比計算口徑進行以下調(diào)整：
第一，調(diào)整存貸比計算幣種口徑。目前的存貸比監(jiān)管按照本外幣合計口徑進行考核，調(diào)整后將對人民幣業(yè)務(wù)實施存貸比監(jiān)管考核，本外幣合計和外幣業(yè)務(wù)存貸比作為監(jiān)測指標(biāo)。這一調(diào)整符合我國現(xiàn)行法律法規(guī)，也符合第三版巴塞爾協(xié)議和《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》關(guān)于對重要幣種流動性風(fēng)險單獨管理的要求。同時，對本外幣合計和外幣業(yè)務(wù)存貸比實施監(jiān)測，可以防范通過本外幣轉(zhuǎn)換進行監(jiān)管套利等問題。
第二，調(diào)整存貸比分子（貸款）計算口徑。在近年已實施的存貸比分子扣減支農(nóng)再貸款、小微企業(yè)貸款專項金融債、“三農(nóng)”專項金融債對應(yīng)貸款，以及村鎮(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款基礎(chǔ)上，再扣除以下三項：一是商業(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于一年，且債權(quán)人無權(quán)要求銀行提前償付的其他各類債券所對應(yīng)的貸款；二是支小再貸款所對應(yīng)的小微企業(yè)貸款；三是商業(yè)銀行利用國際金融組織或外國政府轉(zhuǎn)貸資金發(fā)放的貸款。上述貸款具有明確穩(wěn)定的資金來源，無需相應(yīng)的存款資金進行匹配。
第三，調(diào)整存貸比分母（存款）計算口徑。在現(xiàn)有計算口徑基礎(chǔ)上增加以下兩項：一是銀行對企業(yè)、個人發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓存單；二是外資法人銀行吸收的境外母行一年期以上存放凈額。其中，企業(yè)和個人的大額可轉(zhuǎn)讓存單是銀行的穩(wěn)定資金來源；外資法人銀行相當(dāng)一部分資金來源于母行存放，將其中一年期以上存放凈額計入，可以促進外資銀行充分運用境外母行提供的穩(wěn)定資金拓展業(yè)務(wù)，支持我國實體經(jīng)濟發(fā)展。
此次調(diào)整方案未改變存貸比的基本計算規(guī)則，簡單易行，從定量測算結(jié)果看，有助于商業(yè)銀行將更多的信貸資源用于支持實體經(jīng)濟。銀監(jiān)會將觀察存貸比計算口徑調(diào)整對銀行經(jīng)營行為和金融市場的影響，對于存貸比出現(xiàn)異動的銀行，將視情形采取相應(yīng)措施，防止監(jiān)管套利。同時，銀監(jiān)會將根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》，綜合運用存貸比、流動性比例、流動性覆蓋率和多維度的流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，密切跟蹤分析銀行業(yè)流動性風(fēng)險狀況，維護銀行業(yè)安全穩(wěn)健運行。在中長期，銀監(jiān)會還將繼續(xù)積極推動并配合立法機關(guān)修訂《商業(yè)銀行法》。
中國銀監(jiān)會關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行存貸比計算口徑的通知
銀監(jiān)發(fā)[2014]34號
各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵儲銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社：
為適應(yīng)我國銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)多元化發(fā)展趨勢，完善存貸比監(jiān)管考核辦法，自2014年7月1日起，對存貸比計算口徑進行調(diào)整。現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：
一、銀監(jiān)會對商業(yè)銀行人民幣業(yè)務(wù)實施存貸比監(jiān)管考核，對本外幣合計和外幣業(yè)務(wù)存貸比實施監(jiān)測。
二、計算存貸比分子（貸款）時，從中扣除以下6項：
（一）支農(nóng)再貸款、支小再貸款所對應(yīng)的貸款。
（二）“三農(nóng)”專項金融債所對應(yīng)的涉農(nóng)貸款。
（三）小微企業(yè)專項金融債所對應(yīng)的小微企業(yè)貸款。
（四）商業(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于1年，且債權(quán)人無權(quán)要求銀行提前償付的其他各類債券所對應(yīng)的貸款。
（五）商業(yè)銀行使用國際金融組織或外國政府轉(zhuǎn)貸資金發(fā)放的貸款。
（六）村鎮(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款。
三、計算存貸比分母（存款）時，增加以下2項：
（一）銀行對企業(yè)或個人發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓存單。
（二）外資法人銀行吸收的境外母行一年期以上存放凈額。
四、非現(xiàn)場監(jiān)管信息系統(tǒng)相關(guān)報表的調(diào)整及報送要求另行通知。
五、本通知適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行。農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行參照執(zhí)行。
2014年6月30日
（此件發(fā)至銀監(jiān)分局和相關(guān)地方法人銀行業(yè)金融機構(gòu)）