“網(wǎng)絡(luò)‘傳書’訂貨、物流不留單據(jù)、雇傭中間人接貨、地下錢莊付款……”經(jīng)過近一年的偵查監(jiān)控，包頭海關(guān)緝私分局等部門近期偵破了一起總重130多噸、涉案貨值和偷逃稅款總額達(dá)1400多萬元的稀土走私大案。而海關(guān)部門在產(chǎn)地源頭偵破走私稀土產(chǎn)品大案，在全國還是第一次。
為牟取暴利，走私稀土的“碩鼠”通過鉆政策漏洞，在產(chǎn)品名目和品名歸類上做文章，以性狀相似產(chǎn)品的名目出口等多種方式逃避監(jiān)管。對此，專家指出，應(yīng)在資源開發(fā)源頭把好關(guān)，制訂實(shí)施《稀有金屬管理?xiàng)l例》和《稀土企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資質(zhì)管理辦法》，并進(jìn)一步優(yōu)化稀土出口配額管理制度。
產(chǎn)地首破稀土走私大案
相比在深圳等外貿(mào)口岸偵破的案件，在產(chǎn)地源頭偵破稀土走私案是頭一例，涉案稀土重達(dá)130噸。
稀土被譽(yù)為“工業(yè)味精”、“新材料之母”，廣泛應(yīng)用于光學(xué)、電子信息、新材料、航空航天、機(jī)械制造、新能源、核工業(yè)等軍用、民用高科技領(lǐng)域，是珍貴的戰(zhàn)略資源。近年來，受國際市場供應(yīng)緊張、國內(nèi)外差價(jià)大等因素驅(qū)動，走私分子將目光盯上了稀土產(chǎn)品。
去年8月17日，包頭海關(guān)緝私分局獲得情報(bào)，包頭市一家民營稀土材料生產(chǎn)企業(yè)涉嫌借道廣西南寧、憑祥、房城港市東興區(qū)等地，非法向越南企業(yè)銷售稀土。
包頭海關(guān)緝私分局局長胡晨云在接受《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者采訪時(shí)表示，按照規(guī)定，稀土產(chǎn)品只能經(jīng)呼和浩特口岸等我國指定的口岸出口，廣西境內(nèi)的所有口岸均不在指定口岸范圍內(nèi)。因此，只要情況屬實(shí)，則屬于稀土走私行為。
獲得線索后，呼和浩特海關(guān)緝私局和包頭海關(guān)緝私局高度重視，集結(jié)20多名緝私干警組成了專案組。通過調(diào)查監(jiān)控，很快鎖定了涉案企業(yè)。
“起初，我們并不知道走私人員怎么把稀土運(yùn)出境，在公安等部門的幫助下，我們前后監(jiān)控了近一年，才摸清了脈絡(luò)，取得關(guān)鍵證據(jù)。”包頭海關(guān)緝私分局辦公室主任瞿峰說。
去年9月2日，包頭海關(guān)緝私分局又獲得情報(bào)：包頭市這家企業(yè)的經(jīng)營部部長王某又向巴彥淖爾市的稀土企業(yè)訂購了一批稀土金屬，計(jì)劃發(fā)往廣西。隨后，呼和浩特海關(guān)緝私局、包頭海關(guān)緝私分局聯(lián)合包頭市公安等部門，在廣西南寧海關(guān)的幫助下，全程監(jiān)控和記錄了這批稀土產(chǎn)品從生產(chǎn)廠家裝車運(yùn)到廣西憑祥市，隨后又從憑祥市浦寨口岸走私出境的流程，其中，受雇于越南KAD貿(mào)易公司的廣西當(dāng)?shù)厝藛T參與走私。
正是通過這次行動，海關(guān)部門才掌握了印證涉案企業(yè)從事走私活動的最直接證據(jù)，為破案提供了扎實(shí)的證據(jù)鏈。
調(diào)查顯示，從2011年12月起，包頭這家民營企業(yè)在預(yù)見到越南KAD公司要將購買的稀土產(chǎn)品走私出境的情況下，仍以不開具增值稅發(fā)票的價(jià)格與后者達(dá)成買賣協(xié)議，先后將6批共130噸稀土產(chǎn)品非法出售給KAD公司，其中有碳酸鈰20噸、鑭鈰混合稀土金屬110多噸。
包頭海關(guān)緝私分局局長胡晨云說：“之前國內(nèi)的稀土走私案，都是在深圳等外貿(mào)口岸偵破的，在產(chǎn)地源頭偵破的稀土走私案件這是頭一例，也是呼和浩特海關(guān)轄區(qū)查獲的第一起利用貨運(yùn)渠道走私稀土的大案。”
精心偽裝躲避監(jiān)管
為逃避監(jiān)管，走私分子可謂費(fèi)盡心機(jī)，手法極具欺騙性，貿(mào)易往來中從不簽訂紙質(zhì)合同，甚至貨物出庫、入庫等環(huán)節(jié)的單據(jù)也不予留存。
網(wǎng)絡(luò)“傳書”訂貨、物流不留單據(jù)、雇傭中間人接貨、地下錢莊付款……包頭海關(guān)緝私分局局長胡晨云說：“為了逃避監(jiān)管，走私分子采取了許多措施打掩護(hù)，手法極具欺騙性。”
調(diào)查顯示，本案的買方越南KAD公司是一家從事轉(zhuǎn)港貿(mào)易的企業(yè)。由于熟知我國的稀土出口政策，所以買賣雙方在交易時(shí)的警惕心理很強(qiáng)，采取了許多隱蔽措施。
“兩家公司在進(jìn)行交易洽談時(shí)，對法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了較充分的考慮。”瞿峰對《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者舉例說，雙方選定的交貨地是在廣西境內(nèi)，付款時(shí)也是從廣西境內(nèi)向包頭的賬戶匯款，給人的直觀印象是從事國內(nèi)貿(mào)易活動，實(shí)際是為走私活動打掩護(hù)。
此外，兩家公司在進(jìn)行貿(mào)易往來的過程中，均通過電子郵件進(jìn)行聯(lián)系商洽，從不簽訂紙質(zhì)合同；境內(nèi)公司向位于巴彥淖爾市的企業(yè)采購稀土金屬產(chǎn)品時(shí)，也是通過電話聯(lián)系，以訂立口頭協(xié)議的方式進(jìn)行，甚至貨物出庫、入庫，以及國內(nèi)運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)的單據(jù)也不予留存，以掩蓋他們的不法行為。
“我們通過反復(fù)在包頭和廣西南寧市、憑祥市、房城港市東興區(qū)等地核查取證，還是一點(diǎn)點(diǎn)揭開了他們的偽裝”，瞿峰說。
針對這種情況，辦案干警把案件的突破口放在境內(nèi)公司銷售部的負(fù)責(zé)人王某身上，根據(jù)王某交代的情況，專案組經(jīng)過核實(shí)，獲取了6批次稀土產(chǎn)品已經(jīng)進(jìn)入越南境內(nèi)的書證材料。
再者，包頭海關(guān)緝私分局截獲的雙方發(fā)送的電子郵件顯示，境內(nèi)公司的銷售部負(fù)責(zé)人王某曾先后兩次發(fā)送電子郵件給境外公司負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)洽談業(yè)務(wù)的“阮小姐”，稱“中國國內(nèi)打擊稀土走私很嚴(yán)”，要求“阮小姐”將有關(guān)合同等單證銷毀和封存，避免出現(xiàn)該公司的相關(guān)信息。瞿峰認(rèn)為，這足以證明境內(nèi)公司人員存在明顯的犯罪意圖。
走私“服務(wù)”漸成氣候
圍繞走私鏈條，各種配套“服務(wù)”漸成氣候，而給走私分子充當(dāng)“馬仔”已成為當(dāng)?shù)厝酥\生手段。
瞿峰告訴記者，每次交易，由包頭的這家企業(yè)負(fù)責(zé)提供稀土產(chǎn)品并運(yùn)輸?shù)綇V西南寧、憑祥、房城港市東興區(qū)等地，隨后由受雇于KAD貿(mào)易公司的廣西本地人負(fù)責(zé)將稀土走私出境。
調(diào)查和監(jiān)控獲得的資料顯示，這些廣西本地人有的負(fù)責(zé)接貨，有的負(fù)責(zé)運(yùn)貨，有的提供倉儲服務(wù)，有的負(fù)責(zé)提供車輛和匯款服務(wù)，彼此各干各的，雖然沒有結(jié)成團(tuán)伙，但是在提供服務(wù)時(shí)分工明確、銜接緊密，而且各種服務(wù)相當(dāng)完善。
“在審問時(shí)，這些人說只是拿了人家的錢財(cái)，替人辦事，大多不知道走私的是啥物品，也不打聽，但是工作效率非常高，接到貨后，一般一兩天就能運(yùn)送出境。”瞿峰說。
每次交易時(shí)買方選定的打款地點(diǎn)都是在廣西境內(nèi)。另外，每次KAD貿(mào)易公司的人員都不直接出面打款，而是雇了一名越南人代其打款給廣西憑祥等地的地下錢莊，再由后者所雇的地下錢莊把款匯往包頭市的賬戶。
而同樣出于逃避監(jiān)管的考慮，包頭市這家稀土材料生產(chǎn)企業(yè)提供給買方的收款賬戶是社會人員的個(gè)人賬戶，并非其日常使用的企業(yè)專用賬戶。
海關(guān)部門的監(jiān)控顯示，上述受雇參與稀土走私的廣西本地人，每次獲得的報(bào)酬并不多。例如三輪車?yán)浳锍鼍常淮我獌r(jià)才200元到300元不等，跟合法跑小買賣的要價(jià)標(biāo)準(zhǔn)差不多。地下錢莊代理匯款，每筆少則數(shù)十萬元，多則上百萬元，但是中介服務(wù)費(fèi)只收50元錢。
“他們沒覺得從事的是非法活動，也沒覺得是在冒險(xiǎn)，足見在一些沿邊地區(qū)，當(dāng)?shù)厝藚⑴c走私活動已經(jīng)形成了一種氛圍。”瞿峰說。
走私方式花樣繁多
受利益誘惑，一些不法分子不惜鋌而走險(xiǎn)利用各種方式走私稀土，給海關(guān)等部門監(jiān)管增加了難度。
除了呼和浩特與包頭海關(guān)部門偵破的這起稀土走私案件，近年來，青島、南寧、深圳等地海關(guān)也偵破過不少稀土走私大案，其中多起案件的案值在1億元以上，顯示出稀土走私活動非常猖獗。
中國稀土行業(yè)協(xié)會秘書長馬榮璋在接受《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者采訪時(shí)表示，近年來，稀土走私活動很猖獗，比如，2006年至2008年國外海關(guān)統(tǒng)計(jì)的從中國進(jìn)口稀土量，比我國海關(guān)統(tǒng)計(jì)的出口量分別高出35%、59%和36%，2011年更是高出1.2倍。
瞿峰則表示，受電子信息、新能源等產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動，近年來，全球稀土產(chǎn)品的需求日益增加，由于我國加強(qiáng)了對稀土行業(yè)的監(jiān)管，一些企業(yè)和人員受利益誘惑，開始鋌而走險(xiǎn)走私稀土。“以本案為例，越南KAD公司拿到貨后，也是轉(zhuǎn)銷到發(fā)達(dá)國家和地區(qū)賺差價(jià)，我們獲得的信息顯示，其獲利幅度在50%以上！”
“2009年以來，我國每年的稀土出口配額由5萬多噸減少到3萬多噸，與此同時(shí)，全球的稀土消耗量卻在增長，而國外卻沒有出現(xiàn)稀土緊缺現(xiàn)象，說明海外存在合法渠道之外的稀土貨源，而且供應(yīng)規(guī)模很大。”包頭一家稀土企業(yè)的負(fù)責(zé)人說，借助近年來我國的稀土產(chǎn)品出口量和國外的稀土礦產(chǎn)量、稀土消耗量估算，每年變相出口和走私的稀土預(yù)計(jì)在2萬噸到3萬噸左右。
近些年，我國海關(guān)打擊稀土走私活動的力度日益增大。據(jù)工業(yè)和信息化部公布的數(shù)據(jù)，僅2012年我國就查獲走私案件14起，沒收稀土產(chǎn)品2603噸，案值達(dá)4.4億元。今年8月15日到11月15日，工業(yè)和信息化部、國土資源部、海關(guān)總署等八部門又聯(lián)合實(shí)施了新一輪打擊非法生產(chǎn)銷售稀土行為專項(xiàng)行動。
值得注意的是，由于稀土的特點(diǎn)是種類多、體積小、價(jià)值大，這為走私分子采取措施逃避監(jiān)管提供了便利，也給海關(guān)等部門監(jiān)管增加了難度。有業(yè)內(nèi)人士向記者介紹，目前稀土走私的方式有以下幾種：
一是在產(chǎn)品名目上做文章。比如把稀土含量高的產(chǎn)品申報(bào)為含量低的產(chǎn)品，把含有鑭、鈰、鐠、釹、鎳的儲氫合金粉謊報(bào)成負(fù)極合金粉或合金鎳粉，或以出口鐵合金、郵寄樣品等名目逃避監(jiān)管。
二是在政策漏洞上做文章。有些外資企業(yè)，在國內(nèi)深加工的稀土產(chǎn)品往往含有超量的稀土元素，將稀土深加工產(chǎn)品出口后在國外再提取稀土元素，以此來逃避管制。也有外資企業(yè)在當(dāng)?shù)卮罅抠I入稀土原料和金屬，簡單加工后便運(yùn)到國外，比如稀土永磁材料有6道生產(chǎn)工序，有的外資僅加工前幾道工序就把產(chǎn)品運(yùn)到國外進(jìn)行深加工或囤積。
三是以性狀相似產(chǎn)品的名目出口。稀土有17種元素，產(chǎn)品名目多，顏色各異，存在識別和查驗(yàn)難度較大等問題，再加上海關(guān)不可能做到每批必檢，有些產(chǎn)品還免檢，因而造成了很大的漏洞。
四是在品名歸類上做文章。目前我國能生產(chǎn)400多種、上千個(gè)規(guī)格的稀土產(chǎn)品，出口稅號卻只有50種左右，給不法分子以可乘之機(jī)。比如有的企業(yè)把應(yīng)該交稅報(bào)成不交稅的，把價(jià)值高的產(chǎn)品偽報(bào)為低的，把稀土含量高的稀土合金偽報(bào)成含量較低的。
由于花樣繁多，近年來我國采取的一些管理措施、打擊行動雖然取得了成效，但是走私活動依然防不勝防。
把好生產(chǎn)源頭第一關(guān)
專家指出，為遏制稀土走私，應(yīng)在生產(chǎn)源頭把好關(guān)，并完善稀土出口配額管理制度。
記者采訪了解到，稀土走私活動猖獗，有多方面的原因。首先，稀土開發(fā)源頭沒有把住。據(jù)相關(guān)部委負(fù)責(zé)人估計(jì)，2012年全國非法稀土礦產(chǎn)量估計(jì)有4萬多噸，違規(guī)冶煉分離產(chǎn)品有5萬多噸。相比之下，去年我國有稀土指令性生產(chǎn)計(jì)劃的企業(yè)分別生產(chǎn)稀土礦產(chǎn)品、冶煉分離產(chǎn)品7.6萬噸和8.2萬噸。
中國稀土學(xué)會副秘書長張安文對《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者說，“黑稀土”屢打不絕，稀土走私分子才有了源源不斷的貨源。如果管理好資源開發(fā)源頭，后續(xù)環(huán)節(jié)將成無源之水。
其次，稀土出口配額管理制度尚有不足之處。我國于1998年出臺稀土出口配額管理制度，本意是保護(hù)稀土資源，但在部分專家看來，這一政策存在多種不足：一方面，我國在限制稀土初級產(chǎn)品出口的同時(shí)，卻鼓勵(lì)稀土功能材料、器件等產(chǎn)品出口，雖然出口產(chǎn)品的檔次有所提高，卻沒有起到防止稀土資源流失的作用，反而污染了環(huán)境，破壞了礦區(qū)生態(tài)；另一方面，現(xiàn)有制度沒對不同稀土產(chǎn)品的戰(zhàn)略價(jià)值做進(jìn)一步區(qū)分。張安文表示，稀土有17種元素，與北方企業(yè)生產(chǎn)的鑭、鈰、鐠、釹等輕稀土產(chǎn)品相比，南方產(chǎn)的鏑、鋱、銪等重稀土產(chǎn)品儲量小，價(jià)格高，戰(zhàn)略價(jià)值也更大。
再次，出口稅號、產(chǎn)品目錄跟不上行業(yè)發(fā)展。業(yè)內(nèi)人士指出，稀土有17種元素，性狀和用途差異很大，而且經(jīng)過半個(gè)世紀(jì)的發(fā)展，我國稀土產(chǎn)品已有400多種、1000多種規(guī)格，出口的稀土產(chǎn)品也有上百種，目前稀土出口稅號卻只有50來個(gè)，部分產(chǎn)品與出口稅號脫節(jié)，既無法滿足監(jiān)管需要，又導(dǎo)致資源流失和走私現(xiàn)象。同時(shí)，目前我國已能生產(chǎn)1000多個(gè)規(guī)格的稀土產(chǎn)品，新產(chǎn)品也不斷涌現(xiàn)。目前在出口管理上，卻僅將稀土產(chǎn)品簡單分為氧化物、鹽類和金屬三種，造成管理不便。
針對以上問題，包括張安文在內(nèi)的專家建議：第一，在把好資源開發(fā)源頭這一關(guān)的同時(shí)，加大打擊稀土走私力度，遏制稀土資源非法外流的勢頭。
第二，結(jié)合我國稀土資源勘探、開發(fā)狀況和下游應(yīng)用產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，以及我國新材料、新能源等軍工、民用高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略，制訂實(shí)施《稀有金屬管理?xiàng)l例》和《稀土企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資質(zhì)管理辦法》，健全行業(yè)管理體系。
第三，進(jìn)一步優(yōu)化稀土出口配額管理制度。有關(guān)部門應(yīng)根據(jù)每種稀土產(chǎn)品的特點(diǎn)和戰(zhàn)略價(jià)值，進(jìn)一步制定細(xì)致的出口管理目錄，增加稀土產(chǎn)品出口稅號。同時(shí)，適度放寬鑭、鈰這兩種積壓較嚴(yán)重的輕稀土產(chǎn)品的出口限制，同時(shí)對重稀土資源開發(fā)和出口進(jìn)行嚴(yán)格管理。
第四，逐步限制外資投資稀土冶煉分離和新材料生產(chǎn)項(xiàng)目，把稀土行業(yè)的對外合作重點(diǎn)放在稀土功能器件和終端應(yīng)用產(chǎn)品上。
