審計(jì)署10日在其官方網(wǎng)站公布了10戶中央企業(yè)2011年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)結(jié)果和3家銀行2011年度資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)結(jié)果。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，中航集團(tuán)未經(jīng)立項(xiàng)審批開(kāi)工建設(shè)13億元的總部大廈、中國(guó)出版集團(tuán)部分古籍特藏書(shū)和善本下落不明等。
據(jù)審計(jì)署相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，此次審計(jì)還查出了多起重大經(jīng)濟(jì)案件線索，因涉嫌違法違紀(jì)，已依照有關(guān)法律法規(guī)，將上述問(wèn)題移送紀(jì)檢監(jiān)察或司法機(jī)關(guān)立案查處，待查處結(jié)案后再予以公告。
工程
中航集團(tuán)未批先建13億元總部
中國(guó)華能集團(tuán)公司等10家國(guó)有企業(yè)2011年度財(cái)務(wù)收支的審計(jì)結(jié)果顯示，多家國(guó)有企業(yè)未經(jīng)審批開(kāi)工建設(shè)、或非法占地。
其中，中國(guó)航空集團(tuán)公司未報(bào)發(fā)改委立項(xiàng)審批，就開(kāi)工建設(shè)總部大廈，總投資13.45億元。中國(guó)國(guó)電集團(tuán)公司在未獲核準(zhǔn)情況下，開(kāi)工建設(shè)21個(gè)項(xiàng)目，完成投資299.62億元。中國(guó)華能集團(tuán)公司決策的黃登水電站等16項(xiàng)重大工程建設(shè)項(xiàng)目也未經(jīng)核準(zhǔn)先行建設(shè)，涉及金額324.63億元。
華能集團(tuán)的75個(gè)開(kāi)工建設(shè)項(xiàng)目中，有81266.37畝用地未取得建設(shè)用地批準(zhǔn)手續(xù)。中國(guó)國(guó)電集團(tuán)公司所屬的18家公司在尚未取得用地批復(fù)的情況下，開(kāi)工建設(shè)36個(gè)項(xiàng)目占用土地14.48萬(wàn)畝。
一些已投產(chǎn)項(xiàng)目，并未經(jīng)過(guò)環(huán)保部門(mén)的驗(yàn)收。截至2012年6月，華能集團(tuán)有5個(gè)已建成投產(chǎn)的項(xiàng)目未通過(guò)環(huán)境保護(hù)部門(mén)的驗(yàn)收；有6個(gè)已開(kāi)工建設(shè)項(xiàng)目的環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件未獲得環(huán)境保護(hù)部門(mén)的批準(zhǔn)。
回應(yīng)
中航集團(tuán):關(guān)于“違規(guī)開(kāi)工建設(shè)總部大廈”，目前已向國(guó)家發(fā)改委正式上報(bào)了《關(guān)于中國(guó)航空集團(tuán)公司建設(shè)總部大廈的請(qǐng)示》。關(guān)于“舊飛機(jī)處置逆程序操作”問(wèn)題，國(guó)航股份已建立飛機(jī)處置工作例會(huì)制度，加強(qiáng)協(xié)調(diào)溝通，并正在采取增加重點(diǎn)工作環(huán)節(jié)流程圖；建立項(xiàng)目管理工作檢查單；設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)或示范合同文本，統(tǒng)一重點(diǎn)條款；完善合同預(yù)審制度等措施，全面加強(qiáng)項(xiàng)目監(jiān)控和管理。
國(guó)電集團(tuán):針對(duì)“已開(kāi)工卻未取得用地批復(fù)”，將加大辦理相關(guān)手續(xù)力度，截至2013年3月，已有1個(gè)項(xiàng)目獲得核準(zhǔn)，7個(gè)項(xiàng)目具備核準(zhǔn)條件，3個(gè)項(xiàng)目取得“路條”，其余10個(gè)項(xiàng)目正在加緊辦理相關(guān)手續(xù)。
中國(guó)華能集團(tuán):經(jīng)過(guò)近半年的“邊審邊改”、“即審即改”、“持續(xù)整改”，目前財(cái)務(wù)收支等有關(guān)問(wèn)題已全部進(jìn)行整改。
福利
中移動(dòng)2400萬(wàn)為員工買(mǎi)健身卡
審計(jì)還發(fā)現(xiàn)，多數(shù)國(guó)有企業(yè)存在以各種名義為員工“謀福利”。中國(guó)核電技術(shù)有限公司花3000多萬(wàn)為職工買(mǎi)購(gòu)物卡；中國(guó)移動(dòng)花2400多萬(wàn)為員工買(mǎi)健身卡。中移動(dòng)集團(tuán)還存在對(duì)下屬公司監(jiān)督管理不到位，廉政建設(shè)和廉潔從業(yè)方面制度不完善、執(zhí)行不到位等問(wèn)題。包括在重大工程項(xiàng)目投資和物資采購(gòu)中先談判后招投標(biāo)、擅自更改評(píng)標(biāo)結(jié)果指定中標(biāo)人等問(wèn)題，涉及金額數(shù)百億元。
審計(jì)署在另一審計(jì)中還發(fā)現(xiàn)，中國(guó)出版集團(tuán)2009年至2011年，所屬新華書(shū)店總店、中華書(shū)局有限責(zé)任公司等單位存在部分古籍特藏書(shū)和善本下落不明。
回應(yīng)
中國(guó)移動(dòng)：除需要報(bào)監(jiān)管部門(mén)審批后執(zhí)行的事項(xiàng)外，各項(xiàng)問(wèn)題均已整改完畢，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅處理。關(guān)于多計(jì)收入和成本費(fèi)用方面，已在2012年度調(diào)整相關(guān)會(huì)計(jì)賬目，并對(duì)29名相關(guān)責(zé)任人給予降職、警告等處分。該公司強(qiáng)調(diào)，賬目調(diào)整對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告無(wú)重大影響。關(guān)于購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)方面，已責(zé)成相關(guān)單位進(jìn)行清理清退，資金已全部清退。另外，對(duì)于曝光的健身卡問(wèn)題（涉及金額2405.74萬(wàn)元），已對(duì)健身卡進(jìn)行了規(guī)范整改。
中國(guó)出版集團(tuán)：截至昨晚記者發(fā)稿時(shí)，未對(duì)“部分古籍下落不明”做出解釋。
存貸
中國(guó)進(jìn)出口銀行違規(guī)放款近80億
針對(duì)中國(guó)進(jìn)出口銀行等3家銀行的2011年度資產(chǎn)負(fù)債損益的審計(jì)結(jié)果顯示，一些分支機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款突出，以中國(guó)進(jìn)出口銀行為例，6家分行違規(guī)發(fā)放貸款共79.44億元。
一些銀行違規(guī)辦理存款業(yè)務(wù)，變相提高存款利率，為完成存款考核指標(biāo)而違規(guī)虛增存款，其中，中國(guó)建行4家分行違規(guī)辦理存款11.63億元中，有10.89億元是為完成存款考核指標(biāo)而違規(guī)虛增存款。
回應(yīng)
中國(guó)進(jìn)出口銀行：針對(duì)規(guī)章制度不完善問(wèn)題，全行共制定（修訂）制度44項(xiàng)。針對(duì)有章不循問(wèn)題，共對(duì)21人次進(jìn)行了通報(bào)批評(píng)，69人次通報(bào)批評(píng)并經(jīng)濟(jì)處罰，12人次經(jīng)濟(jì)處罰，3人次調(diào)離了原工作崗位，3人次進(jìn)行了誡勉談話。
中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行：截至目前審計(jì)指出問(wèn)題的整改率達(dá)到98.62%。
處理
15名廳局級(jí)干部受處理
在對(duì)其中10家中央企業(yè)的審計(jì)中，截至2013年3月底，共對(duì)70名相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅處理，其中廳局級(jí)干部15人。同時(shí)按審計(jì)要求，企業(yè)已補(bǔ)繳各項(xiàng)稅款5.37億元，挽回?fù)p失6.22億元。
審計(jì)署相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，2013年企業(yè)審計(jì)將著力四個(gè)方面，其中將加大對(duì)重大違法違紀(jì)問(wèn)題的揭示和查處力度，強(qiáng)化落實(shí)“八項(xiàng)規(guī)定”的監(jiān)督檢查，推進(jìn)反腐倡廉。
部分審計(jì)結(jié)果匯總
超范圍發(fā)放福利
中國(guó)進(jìn)出口銀行：2011年，上海分行、江蘇省分行向職工發(fā)放的住房補(bǔ)貼共407.5萬(wàn)元未按規(guī)定計(jì)入當(dāng)期工資，也未扣繳個(gè)人所得稅。
中國(guó)核電技術(shù)有限公司：2009年至2012年5月，所屬國(guó)核電力規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院勘測(cè)分院通過(guò)虛列野外津貼和虛開(kāi)發(fā)票報(bào)銷等方式，將371.41萬(wàn)元轉(zhuǎn)到賬外存放，用于向職工發(fā)放獎(jiǎng)金、過(guò)節(jié)費(fèi)等。2011年，所屬國(guó)核電力規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院在重大專項(xiàng)國(guó)家撥款資金中超范圍列支職工工資性支出659.91萬(wàn)元。
中國(guó)移動(dòng)公司：2005年至2011年，中移動(dòng)通信集團(tuán)廣東公司、河北公司等24家單位通過(guò)應(yīng)付福利費(fèi)科目為職工購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)3.96億元。
違反程序操作
中國(guó)儲(chǔ)備糧管理總公司：
2008年至2011年，所屬湖南分公司等5家分公司部分直屬庫(kù)違反國(guó)家關(guān)于最低收購(gòu)價(jià)糧和臨時(shí)儲(chǔ)備糧競(jìng)價(jià)銷售交易的有關(guān)規(guī)定，通過(guò)出售給關(guān)聯(lián)企業(yè)再回購(gòu)的方式，將存儲(chǔ)在本庫(kù)的522148.61噸臨時(shí)儲(chǔ)備糧和最低收購(gòu)價(jià)糧，轉(zhuǎn)為中央儲(chǔ)備糧或用于對(duì)外銷售，從中獲利1702.58萬(wàn)元。
賬目調(diào)整問(wèn)題
中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)公司：2005年以來(lái)，中移動(dòng)集團(tuán)對(duì)外重大投資（收購(gòu)）項(xiàng)目共6個(gè)，其中由集團(tuán)公司承擔(dān)3個(gè)虧損項(xiàng)目（近3年累計(jì)投資虧損31.86億元），由上市公司承擔(dān)3個(gè)盈利項(xiàng)目（近3年累計(jì)取得投資收益62.17億元），利益分配向上市公司傾斜。
違規(guī)發(fā)放貸款
中國(guó)建行：有9家分行違規(guī)發(fā)放法人貸款共68.16億元，有6家分行違規(guī)發(fā)放個(gè)人貸款共4.67億元，主要是辦理個(gè)人住房貸款未執(zhí)行規(guī)定利率和首付款比例規(guī)定以及違規(guī)辦理商用房貸款等。
中國(guó)農(nóng)行：總行及河北等9家分行違規(guī)發(fā)放法人貸款共98.13億元，其中向不具備資質(zhì)或手續(xù)不全的項(xiàng)目發(fā)放貸款61.29億元；向擔(dān)保不合規(guī)的項(xiàng)目發(fā)放貸款30.40億元；向不具備償還能力或提供虛假資料的企業(yè)發(fā)放貸款及簽發(fā)承兌匯票6.44億元。
中國(guó)進(jìn)出口銀行：總行及上海等6家分行違規(guī)發(fā)放貸款共79.44億元，其中2011年發(fā)生44.34億元。主要是違規(guī)放寬貸款條件、對(duì)貸款企業(yè)提供資料的真實(shí)有效性審核未盡職等。
違規(guī)辦理存款
中國(guó)建行：遼寧、浙江等4家分行違規(guī)辦理存款業(yè)務(wù)共11.63億元，其中2011年發(fā)生10.89億元，主要是為完成存款考核指標(biāo)而違規(guī)虛增存款。
中國(guó)農(nóng)行：浙江省分行、山東省分行違規(guī)辦理存款業(yè)務(wù)共5.83億元，其中2011年發(fā)生3.20億元，主要是變相提高存款利率問(wèn)題。