不到三個(gè)月時(shí)間，深陷債務(wù)泥潭的*ST鋅業(yè)，已累計(jì)發(fā)布17條銀行貸款逾期公告。
10月18日，公司再度發(fā)布債務(wù)逾期公告，其在中國銀行葫蘆島分行辦理的信用證業(yè)務(wù)合計(jì)4625萬元發(fā)生逾期。
自8月3日首度發(fā)布貸款逾期公告以來，*ST鋅業(yè)迅速卷入巨額債務(wù)黑洞中，目前共涉及中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行、工商銀行、中信銀行、交通銀行、浦發(fā)銀行、盛京銀行、錦州銀行、廣發(fā)銀行、匯豐銀行等10家銀行下屬11家營業(yè)部門。
及至10月15日，公司在銀行的逾期貸款(含承兌匯票及信用證敞口部分)總計(jì)已經(jīng)高達(dá)20.46億元。
“伴隨公司陸續(xù)出現(xiàn)的銀行貸款、利息逾期，相關(guān)銀行紛紛宣布貸款提前到期，隨即引發(fā)債務(wù)問題集中爆發(fā)。”公司董秘劉建平接受記者采訪時(shí)稱。
本報(bào)記者趕赴葫蘆島市采訪時(shí)了解到，就在*ST鋅業(yè)債務(wù)問題呈滾雪球式蔓延的同時(shí)，當(dāng)?shù)劂y監(jiān)部門已介入調(diào)查。
“此前監(jiān)管部門曾讓上報(bào)對*ST鋅業(yè)和其控股母公司中冶葫蘆島有色金屬集團(tuán)(下稱中冶有色)的債務(wù)往來情況，調(diào)查范圍涉及葫蘆島市所有銀行營業(yè)部門。”一家當(dāng)?shù)劂y行的負(fù)責(zé)人向記者透露。
本地銀行授信之惑
*ST鋅業(yè)近年飽受成本與價(jià)格倒掛之苦，LME鋅期貨自2006年4580美元/噸的最高點(diǎn)后便一路走低，截至今年10月19日報(bào)收為1882美元/噸。
在2007、2008年連續(xù)虧損后，2009年*ST鋅業(yè)憑借鋅價(jià)短暫回升和債務(wù)重組實(shí)現(xiàn)盈利，勉強(qiáng)擺脫暫停上市危機(jī)。但其后兩年公司再度虧損，虧損額分別達(dá)5.83億和10.85億。
2009-2011年三年間，*ST鋅業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率分別高達(dá)77.64%、86.98%、97.96%，逐年攀升態(tài)勢明顯。截至2012年上半年，*ST鋅業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率更達(dá)102.01%，凈資產(chǎn)為-1.76億元，早已資不抵債。
在一位市級商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人看來，*ST鋅業(yè)的債務(wù)問題已頗為嚴(yán)重，“連信用證和承兌匯票等最基本的經(jīng)營資金都出現(xiàn)逾期，實(shí)在無法相信一家上市公司的債務(wù)情況能夠差到如此程度。”
盡管資產(chǎn)情況已如此糟糕，但在本次債務(wù)危機(jī)爆發(fā)前，*ST鋅業(yè)仍獲得了多家銀行授信。僅在公司半年報(bào)短期借款一項(xiàng)，期末余額就達(dá)27.27億元。
具體授信情況顯示，葫蘆島本地銀行無疑是輸血大頭。據(jù)記者統(tǒng)計(jì)，前述受牽連的11家銀行營業(yè)部中，共有5家同城銀行，合計(jì)債務(wù)逾期額度16.91億元，占比高達(dá)82.65%。
其中，逾期貸款額度最高的是農(nóng)業(yè)銀行葫蘆島龍崗支行，僅其一家就達(dá)7.46億元；緊隨其后的為中國銀行葫蘆島分行，逾期貸款金額達(dá)3.67億元；排名第三的則是沈陽市商業(yè)銀行前身的盛京銀行，其葫蘆島分行涉及的逾期貸款額達(dá)2億元。
而當(dāng)記者問及與*ST鋅業(yè)的貸款始末時(shí)，三家銀行不約而同選擇緘默。農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行均以負(fù)責(zé)人不在為由拒絕記者采訪；而盛京銀行葫蘆島分行辦公室人士則表示，該債權(quán)業(yè)務(wù)一直由沈陽總行辦理，具體經(jīng)過分行并不清楚。
對此，一位當(dāng)?shù)貍鶛?quán)銀行人士私下向記者透露，“鋅業(yè)是我們市三家老國企之一，前身可追溯至滿洲時(shí)期，我們網(wǎng)點(diǎn)因成立年頭尚短，與公司往來已經(jīng)算少的，其他幾家銀行幾乎從其上市初到現(xiàn)在一直貸款往來頻繁。”
該說法也得到了公司董秘的認(rèn)同，劉建平告訴記者，公司及其母公司葫蘆島有色與當(dāng)?shù)貛准抑饕y行多年來一直有債務(wù)往來，“公司規(guī)模這么大，又是老國企出身，從前身鋅廠時(shí)期到上市后，一直跟幾家銀行有業(yè)務(wù)往來。”
對此，前述四大行人士認(rèn)為，“基于多年合作關(guān)系，地方老牌國企背景的企業(yè)一般較容易獲得銀行貸款，另外銀行可能比較看重*ST鋅業(yè)央企控股、又有地方政府背景的雙重身份，一旦出現(xiàn)債務(wù)問題，也會(huì)由中冶或者地方政府最后出面解決。”
控股關(guān)系顯示，中國中冶、遼寧省國資委分別通過持有葫蘆島有色51.06%和22.36%的股權(quán)間接掌控*ST鋅業(yè)。
銀行施壓重組集體訴訟
伴隨*ST鋅業(yè)債務(wù)情況持續(xù)惡化，
11家債權(quán)銀行或已逐步進(jìn)入被動(dòng)局面。“(逾期之后)公司并沒有跟我們溝通，它們也沒有拿出具體的債務(wù)重組或其他相關(guān)債務(wù)解決方案，目前我們也只能觀望。”前述當(dāng)?shù)貍鶛?quán)銀行人士向記者直言。
此外，上述人士還表示，目前葫蘆島當(dāng)?shù)貛准覀鶛?quán)銀行之間也是各自觀望，尚未就*ST鋅業(yè)的逾期貸款情況進(jìn)行一致溝通或者協(xié)商解決。
對此，劉建平解釋稱，公司跟銀行方面仍處溝通協(xié)商中，尚未有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展或具體方案，未來若有突破則將按監(jiān)管層要求予以公告。
而面對公司巨額債務(wù)拖欠，交通銀行錦州分行、浦發(fā)銀行沈陽分行、工商銀行葫蘆島分行、中國銀行葫蘆島分行、盛京銀行葫蘆島分行已向法院提起訴訟，對應(yīng)索賠金額分別達(dá)5031萬元、9574.46萬元、1.96億元、3.50億元和7.21億元。
對此前述四大行人士分析指出，這意味*ST鋅業(yè)債務(wù)解決之路或并不平坦。“遇到債務(wù)逾期，銀行一般會(huì)跟企業(yè)協(xié)商延期支付、貸款重組，若走入程序則意味著銀行與企業(yè)已談不下去，不得不采取法律行動(dòng)追討損失，這也從側(cè)面反映出公司債務(wù)問題的嚴(yán)重性。”
該人士認(rèn)為，“訴訟要走法律程序，執(zhí)行效率最慢，銀行不到迫不得已一般不會(huì)采用此手段保全資產(chǎn)，從*ST鋅業(yè)情況看，5家銀行沒有選擇一致協(xié)商制定債務(wù)重組計(jì)劃而不約而同走上訴訟程序，也反映出對后續(xù)公司債務(wù)重組方面的不看好。”
“也有可能是銀行敲山震虎，逼公司加快債務(wù)重組的步伐。”另一位專做國企審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師告訴記者，一般企業(yè)對債務(wù)問題都會(huì)盡可能拖延，而銀行為了盡快挽回?fù)p失，會(huì)采用
訴訟方式給公司敲警鐘，由此向其他觀望銀行傳遞信號，以便共同向公司施壓。
事實(shí)上，不論銀行出于何種考慮，留給*ST鋅業(yè)選擇的時(shí)間已經(jīng)不多。由于*ST鋅業(yè)2010、2011年兩年已經(jīng)連續(xù)虧損，而今年前三季度更預(yù)虧80500萬到81500萬，全年扭虧無望，若今年持續(xù)虧損，則公司將于明年提交年報(bào)后暫停上市。